Ухвала суду № 69476421, 05.10.2017, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/6426/17

пр.№ 1-кс/464/1732/17

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

05 жовтня 2017 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Мичка Б.Р., за участю секретаря судових засідань Янишин М.Б., слідчого Артиша В.Д., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Боровця Р.В. про тимчасовий доступ до речей і документів,

у с т а н о в и в:

старший слідчий з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Боровець Р.В. у зв'язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017140000000076 від 05.09.2017, за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень (злочинів), передбачених ч.2 ст.15, ч.3 ст.191, ч.1 ст.205 Кримінального кодексу України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області Леськівом А.В., про надання тимчасового доступу до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: оригіналів реєстраційних документів ТОВ «Доля Крок» (код ЄДРПОУ 41337856), ТОВ «БК Вуд» (код ЄДРПОУ 38919674), ТОВ «Лібос» (код ЄДРПОУ 38370593), що перебувають у володінні (приміщенні) Управління державної реєстрації юридичного департаменту Львівської міської ради, розташованого за адресою: м.Львів, вул.Городоцька, буд.299.

В обґрунтування покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні № 32017140000000076, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 05.09.2017, за фактом вчинення фіктивного підприємництва та замаху на привласнення державних коштів, тобто вчинення кримінальних правопорушень (злочинів), передбачених ч.1 ст.205, ч.2 ст.15, ч.3 ст.191 Кримінального кодексу України. Підставою внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань слугували матеріали дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ «Доля Крок» (код ЄДРПОУ 41337856), ТОВ «БК Вуд» (код ЄДРПОУ 38919674) та ТОВ «Лібос» (код ЄДРПОУ 38370593), проведеного оперативним управлінням Галицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області, скеровані листом № 2495/21-06 від 04.09.2017. Відповідно до матеріалів дослідження ОУ Галицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області встановлено, що невстановлені особи в період 2016-2017 років з метою прикриття незаконної діяльності, безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення валових витрат реально діючим суб'єктам господарської діяльності ТОВ «БК Вуд» та ТОВ «Доля Крок», вчинили фіктивне підприємництво ТОВ «Лібос». Працівниками оперативного управління Галицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області встановлено, що ТОВ «Лібос» за адресою реєстрації: м.Львів, вул.Б.Хмельницького, буд.106 не знаходиться. У даного суб'єкта господарської діяльності відсутні виробничі потужності, трудові ресурси, складські та інші виробничі потужності, транспортні засоби для здійснення будь-яких господарських операцій. Також, відповідно до матеріалів дослідження ОУ Галицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області встановлено, що службові особи ТОВ «Доля Крок» та ТОВ «БК Вуд» шляхом безпідставного відображення в бухгалтерському та податковому обліку в період 2017 року операцій з придбання товарно-матеріальних цінностей у ТОВ «Лібос», а також безпідставного відображення операцій з придбання ТОВ «Доля Крок» у ТОВ «БК Вуд» основних засобів, які використовуються даними суб'єктами господарської діяльності для переробки деревини (верстат пиляльний, верстат для торцювання палетної заготовки, верстат багатопильний з дисковою пилою, бензопила STIHL, автонавантажувач загальна сума становить 594 929,22 грн.) здійснено замах на розкрадання та привласнення бюджетних коштів на загальну суму 90 292,81 грн. Відповідно до отриманих матеріалів встановлено, що ТОВ «Доля Крок» та ТОВ «БК Вуд» використовують в господарській діяльності приміщення Страдчівського навчально-виробничого лісокомбінату державного вищого навчального закладу «Національний лісотехнічний університет України» (код ЄДРПОУ 02070602) за адресою: Львівська обл., смт.Івано-франкове, вул.Міцкевича, буд.15. ТОВ «Доля Крок» та ТОВ «БК Вуд» є підконтрольними Страдчівському навчально-виробничому лісокомбінату державного вищого навчального закладу «Національний лісотехнічний університет України». В ході досудового розслідування встановлено, що: ТОВ «Доля Крок» (код ЄДРПОУ 41337856) зареєстроване 16.05.2017 за № 14151020000041756 Управлінням державної реєстрації юридичного департаменту Львівської міської ради, за адресою: м.Львів, вул.Наукова, буд.49, кв.19, на податковому обліку перебуває у Франківському відділенні Залізничної ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області. Згідно реєстраційних даних директором та головним бухгалтером числиться ОСОБА_4. Реєстраційна справа знаходиться в Управлінні державної реєстрації юридичного департаменту Львівської міської ради. ТОВ «БК Вуд» (код ЄДРПОУ 38919674) зареєстроване 01.10.2013 за № 14151020000030028 Львівським міським управлінням юстиції, за адресою: м.Львів, вул.Величковського, буд.56, кв.48, на податковому обліку перебуває у Шевченківському відділенні Личаківської ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області. Згідно реєстраційних даних директором та головним бухгалтером числиться ОСОБА_5. Реєстраційна справа знаходиться в Управлінні державної реєстрації юридичного департаменту Львівської міської ради. ТОВ «Лібос» (код ЄДРПОУ 38370593) зареєстроване 05.09.2012 за № 14151020000027698 Львівським міським управлінням юстиції, за адресою: м.Львів, вул.Богдана Хмельницького, буд.106, на податковому обліку перебуває у Личаківській ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області. Згідно реєстраційних даних директором та головним бухгалтером числиться ОСОБА_6. Реєстраційна справа знаходиться в Управлінні державної реєстрації юридичного департаменту Львівської міської ради. Таким чином, в приміщенні Управління державної реєстрації юридичного департаменту Львівської міської ради, що розташоване за адресою: м.Львів, вул.Городоцька, 299, знаходяться оригінали установчих, реєстраційних документів ТОВ «Доля Крок» (код ЄДРПОУ 41337856), ТОВ «БК Вуд» (код ЄДРПОУ 38919674), ТОВ «Лібос» (код ЄДРПОУ 38370593). З метою встановлення фактичної господарської діяльності вищевказаних суб'єктів господарювання, достовірності відображення даних при їх реєстрації та господарської діяльності в бухгалтерському та податковому обліку, повноти, всебічності та об'єктивності досудового слідства, а також враховуючи, що первинні реєстраційні документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та прийняття законного рішення необхідно провести тимчасовий доступ до речей і документів в приміщенні Управління державної реєстрації юридичного департаменту Львівської міської ради, що розташоване за адресою: м.Львів, вул.Городоцька, буд.299. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані первинні документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, просить клопотання задоволити.

Відповідно до положень ч.1 ст.107 Кримінального процесуального кодексу України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.

У суді слідчий клопотання підтримав, надав пояснення аналогічні викладеним та просить таке задоволити.

У відповідності до ч.2 ст.163 Кримінального процесуального кодексу України клопотання розглядається без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, так як слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Заслухавши думку слідчого у підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, суд приходить до переконання, що клопотання підлягає до задоволення, виходячи з наступного.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 Кримінального процесуального кодексу України, з доводів, викладених ним у клопотанні та у суді, а також матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому є усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 Кримінального процесуального кодексу України, підстави до задоволення внесеного слідчим клопотання.

Керуючись ст.ст. 107, 131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372, 532 Кримінального процесуального кодексу України,

п о с т а н о в и в:

клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Боровця Р.В. про тимчасовий доступ до речей і документів - задоволити.

Надати старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Боровцю Ростиславу Володимировичу, ст. о/у ОУ Галицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області Лису Миколі Михайловичу, ст. о/у ОУ Галицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області Дупіряку Івану Михайловичу тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: оригіналів реєстраційних документів ТОВ «Доля Крок» (код ЄДРПОУ 41337856), ТОВ «БК Вуд» (код ЄДРПОУ 38919674), ТОВ «Лібос» (код ЄДРПОУ 38370593), що перебувають у володінні (приміщенні) Управління державної реєстрації юридичного департаменту Львівської міської ради, розташованого за адресою: м.Львів, вул.Городоцька, буд.299.

Обов'язок виконання ухвали покласти на Управління державної реєстрації юридичного департаменту Львівської міської ради, що розташоване за адресою: м.Львів, вул.Городоцька, буд.299.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ували про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Б.Р. Мичка