Ухвала суду № 69417459, 04.09.2017, Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області

Справа № 686/17072/17

УХВАЛА

04 вересня 2017 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Дручкова С.П. при секретарі Цвігун О.В. за участю слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_1, розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу нагляду за додержаннями законів органами фіскальної служби прокуратури Хмельницької області ОСОБА_2 - про тимчасовий доступ до речей та документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016240000000024 від 05.07.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.15, ч.5 ст.191, ч.1 ст.205 КК України

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання про тимчасовий доступ до документів, яке обґрунтовується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32016240000000024 від 05.07.2016 за фактом вчинення службовими особами ТОВ «Подільський рай», ТОВ «Хмельницькі барви», ТОВ «Проскурівбудмеханізатор» кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.15, ч.5 ст.191, ч.1 ст.205 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ «Проскурівбудмеханізатор», ТОВ «Подільський рай», ТОВ «Хмельницькі барви», в змові з невстановленими особами, в лютому-березні 2015 року, створили зазначені підприємства з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у незаконному відшкодуванні податку на додану вартість з державного бюджету України. Зокрема встановлено, що ТОВ «Проскурівбудмеханізатор», ТОВ «Подільський рай», ТОВ «Хмельницькі барви» протягом березня 2015 - травня 2016 здійснили реєстрацію в Єдиному реєстрі податкових накладних ряду податкових накладних на реалізацію товарів (ескалатор, пляшка 0,5 л., комісійна винагорода, друкарська машинка) на адресу підприємств Хмельницької області, а саме ТОВ «Л.Г. Фруктовий світ» (код ЄДРПОУ 34912785, Хмельницька область, м. Хмельницький, вул. Проскурівська, 16/1А), ПП «Приватна друкарня»(код ЄДРПОУ 31733903, Хмельницька область, м. Хмельницький, вул. Панаса Мирного, 17/2 А) та ТОВ «Стрибок» (код ЄДРПОУ 37462726, Хмельницька область, м. Хмельницький, вул. Вайсера, 12/1). Водночас податковий кредит ТОВ «Проскурівбудмеханізатор», ТОВ «Подільський рай», ТОВ «Хмельницькі барви» сформований за рахунок проведення по податковому та бухгалтерському обліках операцій з придбання будівельних матеріалів (цементних сумішей, щебеню, послуг по будівництву, металоконструкцій) в підприємств Хмельницької області та інших підприємств, що розташовані по всій території України. Відповідно до відомостей отриманих від управління державної архітектурно-будівельної інспекції у Хмельницькій області на обєктах будівництва, згідно наявних первинних документів, де генеральним підрядником виступали ТОВ «Проскурівбудмеханізатор», ТОВ «Подільський рай», ТОВ «Хмельницькі барви», підрядником будівельних робіт являлось ТОВ «Хмельницькінбуд» (код ЄДРПОУ 38353060, м.Хмельницький, вул. Купріна, 9/1), а замовником ПП «Пектораль-1» (код ЄДРПОУ 38171420, м.Хмельницький, вул. Камянецька, 17).

З отриманих під час досудового розслідування матеріалів встановлено, що ТОВ «Проскурівбудмеханізатор», ТОВ «Подільський рай», ТОВ «Хмельницькі барви» отримували послуги по будівництву, придбавали будівельні матеріали (роботи, послуги), які в подальшому були використанні на будівельних обєктах, що розташовані за наступними адресами: Хмельницька область, м.Хмельницький, вул. С.Бандери (ОСОБА_3), 40/2А, Хмельницька область, м.Хмельницький, вул. Камянецька, 17, Хмельницька область, м.Хмельницький, вул.Вайсера, 12/1, м.Хмельницький, вул.Трудова, 5/1А, м.Хмельницький вул.Трудова, 5/1Д, м.Хмельницький, вул. Староміська (Примакова), 1/1. Згідно інформації, отриманої від управління державної архітектурно-будівельної інспекції у Хмельницькій області на даних обєктах замовником будівництва виступали ПП «Терема», ПП «Пектораль-1», ТОВ «Стрибок», ПП «Стандарт-Інвест» та ТОВ «Хмельницькінбуд».

Окрім того, у ТОВ «Проскурівбудмеханізатор», ТОВ «Подільський рай», ТОВ «Хмельницькі барви» відсутні дозволи на виконання будівельних робіт у Єдиному реєстрі у період 2015-2016 років. Згідно з інформацією, наявною у відділі інформації та кадастрів департаменту архітектури, містобудування та земельних ресурсів, рішенням міськвиконкому та міської Ради земельні ділянки на території м. Хмельницького ТОВ «Проскурівбудмеханізатор», ТОВ «Подільський рай», ТОВ «Хмельницькі барви» у власність, оренду та постійне користування не передавались. Зазначене свідчить про відсутність у ТОВ «Проскурівбудмеханізатор», ТОВ «Подільський рай», ТОВ «Хмельницькі барви» земельних ділянок для будівництва та дозволів на виконання будівельних робіт. З урахуванням вищевикладеного встановлено придбання вказаними підприємствами значних обсягів товарно-матеріальних цінностей - будівельних матеріалів, паливо - мастильних матеріалів, в тому числі з мінімальним та обмеженим терміном зберігання і використання, без їх подальшої реалізації іншим субєктам господарювання або використання в власній господарській діяльності.

Із врахуванням того, що у ТОВ «Проскурівбудмеханізатор», ТОВ «Подільський рай», ТОВ «Хмельницькі барви» відсутні трудові та матеріальні ресурси, обєкти будівництва, придбанні цементні суміші мають короткий термін використання для здійснення господарської діяльності та відсутній факт оплати постачальникам коштів за поставлені товари (послуги), оскільки вказані розрахунки із постачальниками проводились ЖБК «Ранковий-3», ЖБК «Ранковий-2», ЖБК «Хмельницький квартал», ЖБК «Срібні озера», ЖБК «Рівненська брама», ЖБК «Парадіз», на виконання умов додаткових угод до договорів купівлі-продажу будівельних матеріалів, які укладені ТОВ «Проскурівбудмеханізатор», ТОВ «Подільський рай», ТОВ «Хмельницькі барви» із постачальниками таких товарів, в діях службових осіб ТОВ «Проскурівбудмеханізатор», ТОВ «Подільський рай», ТОВ «Хмельницькі барви», які вступили в змову з невстановленими особами, наявні ознаки злочинів, передбаченихч.2 ст.15, ч.5 ст.191, ч.1 ст.205 КК України.

З метою дослідження проведення фінансових розрахунків ТОВ «Проскурівбудмеханізатор», ТОВ «Подільський рай», ТОВ «Хмельницькі барви» із постачальниками товарів (робіт, послуг) та покупцями товарно-матеріальних цінностей в період 2015-2016 років, розрахунків з ЖБК «Хмельницький квартал», ЖБК «Срібні озера», ЖБК «Ранковий-2», ЖБК «Ранковий-3», необхідно дослідити походження коштів ТОВ «Пектораль-1», обставини перерахування грошових коштів за купівлю та/або реалізацію товарів (робіт, послуг); можливого обготівкування коштів через ПОС-термінали у відділеннях банку; встановити осіб, які мали право розпоряджатись коштами та проводили перерахування коштів від імені субєктів господарювання.

За вказаних обставин у кримінальному провадженні має важливе доказове значення інформація про рух коштів по розрахункових рахунках ТОВ «Пектораль-1» (код ЄДРПОУ 38171420, м.Хмельницький, вул.Камянецька, 17) №2600401401961, відкритому у ПАТ «Кредобанк» (МФО 325365, юридична адреса: м. Львів, вул. Наливайка, 6), картки зі зразками підпису та відтиску печатки, договори про відкриття та обслуговування рахунків; документи про використання системи «Клієнт-Банк-Клієнт»; платіжні доручення; грошові чеки; чеки ПОС-терміналів; касові квитанції; заявки на видачу готівкових коштів; документів, які подавались службовими особами ТОВ «Пектораль-1» до установи банку щодо обґрунтування зняття готівки і подальшого її перерахування, згідно вимог Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» №1702-VII від 14.10.2014 та/або керівництва банку щодо фінансового моніторингу та інші документи, що стосуються обслуговування вищевказаних рахунків.

Враховуючи вищевикладене, з метою всебічного, повного та неупередженого дослідження події, обставин кримінального правопорушення, встановлення осіб, причетних до вчинення злочину, слідчий просив суд клопотання задовольнити.

З метою запобігання загрози зміни чи знищення документів, розгляд клопотання проводиться слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, що визначено ч. 2ст. 163 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання та кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч. 5ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6ст. 163 КПК Українислідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів

Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, зважаючи на те, що вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для можливості встановлення дійсних обставин справи, а тому вважаю за можливе клопотання задовольнити

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст.159,160,162-164 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_1 та/або за його дорученням працівникам оперативного управління ГУ ДФС у Хмельницькій області та/або старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_4 та/або старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_5 та/або старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_6 та/або старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_7 та/або старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_8 на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до роздруківок руху коштів із розшифровкою призначення платежів та контрагентів (з зазначенням кодів за ЄДРПОУ, в тому числі в електронному вигляді) по розрахункових рахунках ТОВ «Пектораль-1» (код ЄДРПОУ 38171420, м.Хмельницький, вул.Камянецька, 17) №2600401401961, відкритому у ПАТ «Кредобанк» (МФО 325365, юридична адреса: м. Львів, вул. Наливайка, 6), а також копії документів справи з юридичного оформлення та обслуговування рахунків ТОВ «Пектораль-1», а саме: карток зі зразками підпису та відтиску печатки, договори про відкриття та обслуговування рахунків, документи про використання системи «Клієнт-Банк-Клієнт», платіжні доручення, грошові чеки, чеки ПОС-терміналів, касові квитанції, заявки на видачу готівкових коштів, документів, які подавались службовими особами ТОВ «Пектораль-1» до установи банку щодо обґрунтування зняття готівки і подальшого її перерахування, згідно вимог Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» №1702-VII від 14.10.2014 та/або керівництва банку щодо фінансового моніторингу та інші документи, що стосуються обслуговування вищевказаного рахунку, і надати можливість їх вилучити.

Строк дії даної ухвали один місяць з дня постановлення ухвали, тобто до 04 жовтня 2017 року.

Відповідно до вимог статей164,166 КПК Україниу разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цьогоКодексуз метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя: