Ухвала суду № 69406745, 09.10.2017, Луцький міськрайонний суд Волинської області

Справа № 161/15113/17

Провадження № 1-кс/161/6993/17

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луцьк 09 жовтня 2017 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Ковальчук В.О., при секретарі Камінському Ю.В., з участю слідчого Шелепіна С.С., розглянувши клопотання начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби, радника юстиції ОСОБА_1 у кримінальному провадженні №32017030000000041 від 01.06.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Начальник відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби ОСОБА_1 звернувся до Луцького міськрайонного суду Волинської області із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, що знаходяться у ТОВ «Нормінг» (код ЄДРПОУ 40822071, м. Київ, вул. Щербакова, будинок 43, офіс 57), зокрема договорів купівлі-продажу ТМЦ які укладались між ТОВ «Шевур» та ТОВ «Нормінг» (код ЄДРПОУ 40822071) в період з 01.06.2016 по 01.06. 2017 року, накладні та податкові накладні які оформлялись на виконання вищевказаних договорів; товарно-транспортні накладні які підтверджують транспортування придбаних, відповідно до вищевказаних договорів ТМЦ; сертифікати відповідності і т.д., а також всіх інших бухгалтерських документів, в яких дані операції, в тому числі проведення розрахунків за період з 01.06.2016 по 01.06. 2017 року повинні бути відображені (головних книг, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, журналів-ордерів і т.д.) які знаходяться у ТОВ «Нормінг» (код ЄДРПОУ 40822071, м. Київ, вул. Щербакова, будинок 43, офіс 57).

Оскільки, на думку прокурора, дана інформація має важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні №32017030000000041 від 01.06.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, досудовим розслідуванням якого встановлено, що за даними податкової звітності та інформаційних ресурсів АІС «Податковий блок», ІБ «Архів електронної звітності» службові особи ТОВ «Шевур» період 2016 - 2017 років провели по обліках операції з придбання пшениці та сої у контрагентів, в ланцюгу постачання яких відсутнє придбання реалізованих ТОВ «Шевур» товарів від ТОВ «Інтер Опт Торг» (код ЄДРПОУ-40873865), ТОВ «Ідеал - Нафта» (код ЄДРПОУ-40874360), ТОВ «Бест Прайд» (код ЄДРПОУ-40948919), Фермерське господарство ОСОБА_2 (код ЄДРПОУ 31020907) які в подальшому відписані в адресу ПАТ «ВолодимирВолинська птахофабрика» (код ЄДРПОУ 00851376).

В судовому засіданні слідчий Шелепін С.С. клопотання підтримав із підстав зазначених у нього та просив суд його задоволити.

Слідчий суддя, заслухавши думку слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази,а саме: протоколи допиту свідків, акт, висновок , прийшов до висновку, що клопотання слід задовольнити з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 4 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась до суду з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Статтею 163 ч.5 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Крім того, як вбачається з ч.7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи, що прокурором доведено наявність підстав, передбачених ч.5, ч.7 ст.163 КПК України, та інших способів довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, на даний час, немає, суд приходить до висновку, що клопотання підставне та підлягає до часткового задоволення.

Керуючись ст.ст. 132, 159-164, 166, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби, радника юстиції ОСОБА_1 у кримінальному провадженні №32017030000000041 від 01.06.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Надати начальнику відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби раднику юстиції ОСОБА_1 або за його дорученням заступнику начальника 2 ВРК СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у вололодінні ТОВ «Нормінг» (код ЄДРПОУ 40822071, м. Київ, вул. Щербакова, будинок 43, офіс 57) з можливістю ознайомитися з ними, шляхом зняття їх копій, а саме договорів купівлі-продажу ТМЦ які укладались між ТОВ «Шевур» та ТОВ «Нормінг» (код ЄДРПОУ 40822071) в період з 01.06.2016 по 01.06. 2017 року, накладні та податкові накладні які оформлялись на виконання вищевказаних договорів; товарно-транспортні накладні які підтверджують транспортування придбаних, відповідно до вищевказаних договорів ТМЦ; сертифікати відповідності і т.д., а також всіх інших бухгалтерських документів, в яких дані операції, в тому числі проведення розрахунків за період з 01.06.2016 по 01.06. 2017 року повинні бути відображені (головних книг, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, журналів-ордерів і т.д.).

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ковальчук В.О.