Ухвала суду № 69388536, 05.10.2017, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/5591/17

1-кс/405/2221/17

УХВАЛА

"05" жовтня 2017 р. м. Кропивницький

слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Загреба А.В., секретар Єсько Т.О., за участю слідчого Бабійчук Н.М., розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Бабійчук Н.М. у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № №32017120010000036 від 25.09.2017 року про арешт майна,

В С Т А Н О В И В :

слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту на видаткові операції та на грошові кошти у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, які знаходяться на банківському рахунку, відкритому в АТ «ОТП ОСОБА_1» у м. Києві (МФО 300528, адреса: м. Київ, вул. Жилянська, 43), а саме: ПП «ЛКН-Плюс» (код ЄДРПОУ 34894830) рахунок: 26005001328205 (код валюти 980), в т.ч. кошти та цінності вказаного вище підприємства, що знаходяться на зберіганні в АТ «ОТП ОСОБА_1». Крім того заявлено вимогу щодо зобовязання службових осіб АТ «ОТП ОСОБА_1» у м. Києві (МФО 300528, адреса: м. Київ, вул. Жилянська, 43) надати особі, яка предявила ухвалу суду письмову інформацію про залишок грошових коштів та цінностей на зберіганні, а також про залишок грошових коштів на рахунку ПП «ЛКН-Плюс» №26005001328205 (код валюти 980), на, які було накладено арешт на момент оголошення ухвали суду, крім того в разі надходження листа від СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області про надання інформації про залишок грошових коштів на рахунках на, які було накладено арешт надавати таку інформацію станом на дату надходження листа.

В обґрунтування клопотання вказав, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження №32017120010000036 від 25.09.2017, за ч.1 ст.205КК України відносно ОСОБА_2, ОСОБА_3 щодо придбання та створення субєктів господарської діяльності (юридичних осіб) без наміру здійснювати господарську діяльність, за ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України відносно ОСОБА_2, ОСОБА_3 щодо співучасті у вчиненні кримінального правопорушення повязаного з умисним ухиленням від сплати податків КП «ПВК «Геркон».

В ході досудового розслідування встановлено, що мешканці м.Кропивницького ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2 та інші не встановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності, що полягала у наданні реально діючим субєктам господарювання послуг по незаконному зменшенню податкових зобовязань перед бюджетом, не маючи наміру здійснювати господарську діяльність, діючи умисно, протягом 2014-2017 років створили та придбали наступні субєкти господарської діяльності (юридичні особи): ПП «Кіровоградський озон» (код 35561800), ПП «ЛКН-Плюс» (код 34894830), ТОВ «Пейпоінт» (код 35192694), ТОВ «Укрспецтехноком» (код 36514242), ПП «Дідес Люкс» (код 35084427) та використовуючи реквізити, печатки та банківські рахунки вищевказаних підприємств, шляхом документування безтоварних фінансово-господарських операцій надавали послуги щодо мінімізації податкових зобовязань підприємствам реального сектору економіки Кіровоградської та інших областей України

Крім того, встановлено, що мешканці м.Кропивницького ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2 та інші не встановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності, що полягала у наданні реально діючим субєктам господарювання послуг по незаконному зменшенню податкових зобовязань перед бюджетом, не маючи наміру здійснювати господарську діяльність, діючи умисно, протягом 2014-2017 років створили та придбали наступні субєкти господарської діяльності (юридичні особи): ПП «Кіровоградський озон» (код 35561800), ПП «ЛКН-Плюс» (код 34894830), ТОВ «Пейпоінт» (код 35192694), ТОВ «Укрспецтехноком» (код 36514242), ПП «Дідес Люкс» (код 35084427) та використовуючи реквізити, печатки та банківські рахунки вищевказаних підприємств, шляхом документування безтоварних фінансово-господарських операцій надавали послуги щодо мінімізації податкових зобовязань підприємствам реального сектору економіки Кіровоградської та інших областей України у т.ч. ТОВ «ККС» (код 32892715), ТОВ «Вікос» (код 31400537), ТОВ «Юнікс-С» (код 31203749), ТОВ «Ангарагробуд» (код 39303156), ТОВ «Ангар-Агробуд» (код 38211819) та ін. Так, відображення вищезазначених безтоварних фінансово-господарських операцій дало можливість службовим особам КП «ПВК «Геркон» (код 20635769): директору ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_3, головному бухгалтеру ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_4 за період 2014-2017, умисно ухилитись від сплати податків в особливо великих розмірах на загальну суму 4082013 грн.

Крім того, встановлено, що ОСОБА_2 та ОСОБА_3 забезпечують фінансування та приховування своєї протиправної діяльності використовуючи субєкти господарської діяльності ПП "КІРОВОГРАДСЬКИЙ ОЗОН" (код ЄДРПОУ 35561800), ПП "ЛКН-ПЛЮС" (код ЄДРПОУ 34894830), ТОВ "ПЕЙПОІНТ" (код ЄДРПОУ 35192694), ТОВ "УКРСПЕЦТЕХНОКОМ" (код ЄДРПОУ 36514242), на які відкриваються банківські рахунки, перераховуються кошти, а потім переводять кошти в готівку, в тому числі з використанням автоматизованих програмно технічних комплексів (банкоматів), зокрема банківські рахунки відкритті в наступних установах: ПАТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК","ОСОБА_1 АВАЛЬ", АТ "ОТП БАНК", ПАТКБ "ПРАВЕКС-БАНК".

З посиланням на викладені обставини вказується на наявність передбачених законом підстав для задоволення клопотання.

Під час розгляду слідчим суддею клопотання слідчий підтримав його повністю.

Заслухавши слідчого та вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали слідчий суддя прийшов до наступних висновків.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Згідно з ч.2 ст.170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення:

1)збереження речових доказів;

2)спеціальної конфіскації;

3)конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4)відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення ( цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Крім того, відповідно до ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Представлені матеріали обєктивно свідчать про наявність підстав вважати, що кошти, які знаходяться на рахунку підприємства: ПП «ЛКН-Плюс», а також ті, що можуть надійти на рахунки підприємства ПП «ЛКН-Плюс», набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, є доказом злочину, і, крім того, можуть підлягати конфіскації, у звязку з чим наявні підстави для задоволення клопотання в цій частині, за винятком, крім операцій по сплаті податків (зборів) та виплаті заробітної плати.

За таких обставин слід визнати необхідність накладення арешту на майно з передбачених законом підстав.

З урахуванням викладеного, клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст.ст. 170- 173, 175 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Бабійчук Н.М. у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № №32017120010000036 від 25.09.2017 року про арешт майна задовольнити частково.

Накласти арешт на видаткові операції, окрім сплати податків (зборів) та заробітної плати та на грошові кошти у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, які знаходяться на банківському рахунку, відкритому в АТ «ОТП ОСОБА_1» у м. Києві (МФО 300528, адреса: м. Київ, вул. Жилянська, 43), а саме: ПП «ЛКН-Плюс» (код ЄДРПОУ 34894830) рахунок: 26005001328205 (код валюти 980), в т.ч. кошти та цінності вказаного вище підприємства, що знаходяться на зберіганні в АТ «ОТП ОСОБА_1».

Зобовязати службових осіб АТ «ОТП ОСОБА_1» надати письмову інформацію про залишок грошових коштів та цінностей на зберіганні, а також про залишок грошових коштів на рахунку ПП «ЛКН-Плюс» (код ЄДРПОУ 34894830) рахунок: 26005001328205 (код валюти 980) на момент оголошення ухвали суду та надавати в подальшому таку письмову інформацію на запит слідчого.

В решті клопотання-відмовити.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду Кіровоградської області протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Андрій Віталійович Загреба