Ухвала суду № 69380323, 06.10.2017, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/6636/17

пр.№ 1-кс/464/1801/17

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

06 жовтня 2017 року Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Горбань О.Ю., за участю ст.слідчого Трофімчука Р.Л., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №12016140080000402 від 11.02.2016 р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч.3 ст.212 КК України, -

в с т а н о в и в :

слідчий Трофімчук Р.Л. як сторона кримінального провадження, звернувся з клопотанням до слідчого судді про тимчасовий доступ до речей та документів, тобто про можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: оригіналів реєстраційних документів, які подавались для реєстрації ТОВ «Озрік» (код ЄДРПОУ 40830145), що перебувають у володінні (приміщенні) Управління державної реєстрації Львівської міської ради, розташованого за адресою: м.Львів, вул.Городоцька, 299.

В обґрунтування клопотання покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №12016140080000402, внесеному до ЄРДР 11.02.2016 щодо здійснення фіктивного підприємництва та ухилення від сплати податків службовими особами ПП "ОСОБА_2 Олівія" за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч.3 ст.212 КК України. В ході розслідування кримінального провадження, 11.02.2016 проведено обшук по місцю проживання громадянина ОСОБА_3, а саме: за юридичною адресою ТОВ «ОСОБА_4 Енерджі» (колишній керівник ОСОБА_5І.) м.Львів, вул.Єфремова, 10/7, в результаті якого вилучено фінансово-господарські, установчі документи ФГ «ОСОБА_6С.», ТОВ «ОСОБА_4 Енерджі» та інших субєктів господарювання, грошові чеки на зняття готівки громадянином ОСОБА_3, чекові книжки, банківські картки, чисті бланки із підписами та печатками, які не мають відношення до здійснення господарської діяльності ТОВ «ОСОБА_4 Енерджі». Разом з цим органом досудового розслідування встановлено, що ТОВ «ОСОБА_4 Енерджі» всі отримані кошти за нібито реалізовані товари підприємствам «реального» сектору економіки перераховувало на рахунок ФГ «ОСОБА_6С.» в якості оплати за нібито придбану продукцію (сою, ріпак), з якого кошти по грошових чеках зняті ОСОБА_3 на загальну суму близько 45 млн.грн. Внаслідок вказаних дій, директор ТОВ «ОСОБА_4 Енерджі» ОСОБА_5 спільно із ОСОБА_3 та іншими невстановленими особами в період 2014-2016 років вчиняли неправомірні дії, які полягали у проведенні безтоварних господарських операцій із субєктами господарювання «реального» сектору економіки, в тому числі із ФГ «ОСОБА_6С.» шляхом перерахування грошових коштів на розрахункові рахунки ФГ «ОСОБА_6С.» та інших субєктів господарювання, в подальшому такі грошові кошти знімалися з банківських рахунків, і передавались службовим особам підприємств «реального» сектору економіки. Також, на даний час, частина підприємств з метою уникнення проведення документальних перевірок, перереєстровані в інші області та на інших людей, а саме:

- ТОВ «ОСОБА_4 Енерджі» (ЄДРПОУ 39314833), м.Львів, вул.Єфремова, 10/7, попереднім директором числився ОСОБА_5, перереєстроване в м.Запооріжжя, директор громадянин ОСОБА_7 Коба Кобахідзе;

- ТОВ «Альфа Трейдінг Львів» (ЄДРПОУ 40218530), попереднім директором числився ОСОБА_5, перереєстроване на громадянина ОСОБА_7 Коба Кобахідзе;

- ТОВ «Титан Транс 5» (ЄДРПОУ код ЄДРПОУ 40263646), попереднім директором числився ОСОБА_3, перереєстроване на ОСОБА_8

Крім цього, проведеними в ході досудового розслідування негласними слідчими (розшуковими) діями встановлено, що ОСОБА_5 спільно із ОСОБА_3 та іншими невстановленими особами з метою ухилення від сплати податків створено ряд інших субєктів господарювання, які на даний час використовуються для надання можливості реально діючим субєктам господарювання мінімізувати податкові зобовязання. Так, встановлено, що ОСОБА_5 спільно із ОСОБА_3 та іншими невстановленими особами в період 2016-2017 років на території м.Львова, Львівської області та інших областей України продовжують здійснення незаконної господарської діяльності з метою мінімізації податкових зобовязань, а саме: створено ряд нових субєктів господарювання з ознаками «фіктивності» керівниками яких призначено спеціально підібраних осіб, а саме: ТОВ «Гільденстерн» (код ЄДРПОУ 40693772, м.Львів, керівник ОСОБА_8Р.), ТОВ «Озрік» (код ЄДРПОУ 40830145, м.Херсон, керівник ОСОБА_8Р.), ТОВ «Регана» (код ЄДРОПУ 40961861, м.Львів, керівник ОСОБА_8, колишній керівник ОСОБА_9П.), ТОВ «Вольтиманд» (код ЄДРОПУ 40871417, м.Львів, керівник ОСОБА_8Л.), ТОВ «Титан транс 5» (код ЄДРПОУ 40263646, м.Київ, керівник ОСОБА_8, попередній ОСОБА_3В.), ТОВ «Мріар» (код ЄДРПОУ 40638025 м.Київ, керівник ОСОБА_8Р.), ТОВ «Сторм рейз» (код ЄДРПОУ 40638198 м.Львів, керівник ОСОБА_8Р.) та інших з метою прикриття незаконної діяльності та використання останніх для створення видимості фінансово-господарської діяльності, незаконного обернення безготівкових коштів в готівкові, здійснення документального оформлення, начебто, проведених операцій з купівлі-продажу товарів (надання послуг, виконання робіт) та мінімізації податкових зобовязань підприємствами «реального» сектору економіки. В ході досудового розслідування встановлено, що: ТОВ «Озрік» (ЄДРПОУ 40830145) зареєстроване 13.09.2016 управлінням державної реєстрації юридичного департаменту Львівської міської ради, однак на даний час перереєстровано за адресою: м.Херсон, вул.Домобудівна, 11 та на податковому обліку перебуває в Херсонській ОДПІ ГУ ДФС у Херсонській області. Однак згідно отриманої відповіді від СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області реєстраційні документи знаходяться в управлінні державної реєстрації юридичного департаменту Львівської міської ради. Згідно реєстраційних даних директором та головним бухгалтером числиться ОСОБА_8. Таким чином, в приміщенні Управління державної реєстрації Львівської міської ради, що розташоване за адресою: м.Львів, вул.Городоцька, 299, знаходяться оригінали установчих, реєстраційних документів ТОВ «Озрік» (ЄДРПОУ 40830145). З метою підтвердження або спростування здійснення фактичної господарської діяльності вищевказаним субєктом господарювання з ознаками фіктивності, достовірності відображення даних при їх реєстрації та господарської діяльності в бухгалтерському та податковому обліку, повноти, всебічності та обєктивності досудового слідства, а також враховуючи, що первинні реєстраційні документи мають суттєве значення для встановлення обставин та істини у кримінальному провадженні та прийняття законного рішення слідчий просить клопотання задоволити.

Відповідно до положень ч.1 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Враховуючи доводи клопотання та вимоги ч.2 ст.163 КПК України, слідчий суддя розглядає клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Отже, дослідивши докази по даних матеріалах вважаю, що клопотання підлягає до задоволення, оскільки таке відповідає вимогам ст. 160 КПК України та доводить наявність обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПКУкраїни, слідчий суддя, -

п о с т а н о в и в :

клопотання задоволити. Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: оригіналів реєстраційних документів, які подавались для реєстрації ТОВ «Озрік» (код ЄДРПОУ 40830145), що перебувають у володінні (приміщенні) Управління державної реєстрації Львівської міської ради, розташованого за адресою: м.Львів, вул.Городоцька, 299.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.Ю.Горбань