Вирок № 69354483, 04.10.2017, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/8351/17

Провадження № 1-КП/758/549/17

В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

04.10.2017 року Подільський районний суд міста Києва в складі:

головуючого судді - Зубця Ю.Г.,

з участю секретаря - Яківчук І.М.,

прокурора - Бабошиної Ю.В.,

захисника - Легенького М.А.,

обвинуваченого - ОСОБА_2,

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в залі суду у місті Києві

кримінальне провадження №32017100070000022 відносно

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м.Києва, громадянина України, не працюючого, не одруженого, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1, реєстраційний номер облікової картки платника податків - НОМЕР_1, раніше не судимого, обвинуваченого у вчиненні злочину, передбаченого ч.1 ст.205-1 КК України,-

В С Т А Н О В И В :

ТОВ «Міжрегіональна Металургійна компанія» (код 39534319) зареєстровано у відділі з питань державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Подільської районної у м. Києві державної адміністрації 05.12.2014 та перебуває на податковому обліку до ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м.Києві.

Згідно даних Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ «ММК» в період з 08.12.2014 по 28.05.2015 являвся ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, на якого, відповідно до вимог діючого законодавства, покладаються наступні обов'язки:

Згідно ст.67 Конституції України - сплачувати податки і збори в порядку і розмірах, встановлених законом;

Згідно п.3 ст.8 ст.9 Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" №996-ХІV (в редакції від 16.07.1999р.) - обов'язок створити необхідні умови для правильного ведення бухгалтерського обліку, забезпечити неухильне виконання всіма підрозділами, службами та працівниками, причетними до бухгалтерського обліку, правомірних вимог бухгалтера щодо дотримання порядку оформлення та подання до обліку первинних документів, а також відповідальність за організацію бухгалтерського обліку та забезпечення фіксування фактів здійснення всіх господарських операцій у первинних документах; створити необхідні умови для правильного ведення бухгалтерського обліку; відображення в облікових регістрах господарських операцій у тому звітному періоді в якому вони були здійснені, несення відповідальності за несвоєчасне складання первинних документів і регістрів бухгалтерського обліку та недостовірність відображених у них даних;

Згідно ст.42 Господарського кодексу України N436-IV від 16.01.2003 року - здійснюватисамостійну, ініціативну, систематичну, на власний ризик господарську діяльність, що здійснюється суб'єктами господарювання (підприємцями) з метою досягнення економічних і соціальних результатів та одержання прибутку.

Відповідно до положень абз.3 ч.1 ст.55-1 Господарського кодексу України N436-IV від 16.01.2003 року, однією з ознак фіктивності, що дають підстави для звернення до суду про припинення юридичної особи або припинення діяльності фізичною особою - підприємцем, в тому числі визнання реєстраційних документів недійсними є: «зареєстровано (перереєстровано) у органах державної реєстрації фізичними особами з подальшою передачею (оформленням) у володіння чи управління підставним (неіснуючим), померлим, безвісти зниклим особам або таким особам, що не мали наміру провадити фінансово-господарську діяльність або реалізовувати повноваження.

Згідно п.1 ст.24 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців» визначено, що для проведення державної реєстрації юридичної особи засновник (засновники) або уповноважена ними особа повинні особисто подати державному реєстратору (надіслати поштовим відправленням з описом вкладення або в разі подання електронних документів подати опис, що містить відомості про надіслані електронні документи, в електронній формі) такі документи:

- заповнену реєстраційну картку на проведення державної реєстрації юридичної особи;

- примірник оригіналу (ксерокопію, нотаріально засвідчену копію) рішення засновників або уповноваженого ними органу про створення юридичної особи у випадках, передбачених законом;

- два примірники установчих документів (у разі подання електронних документів - один примірник);

- документ, що засвідчує внесення реєстраційного збору за проведення державної реєстрації юридичної особи. У разі подання електронних документів для проведення державної реєстрації юридичної особи підтвердженням внесення плати за проведення державної реєстрації юридичної особи є примірник електронного розрахункового документа, засвідченого електронним цифровим підписом;

- інформацію з документами, що підтверджують структуру власності засновників - юридичних осіб, яка дає змогу встановити фізичних осіб - власників істотної участі цих юридичних осіб.

П.9 цього ж закону визначає, якщо документи для проведення державної реєстрації юридичної особи подаються засновником юридичної особи, державному реєстратору додатково пред'являється його паспорт. Якщо документи для проведення державної реєстрації юридичної особи подаються особою, уповноваженою засновником (засновниками) юридичної особи, державному реєстратору додатково пред'являється її паспорт та надається документ, що засвідчує її повноваження або в разі подання електронних документів документ, що засвідчує повноваження цієї особи, в електронній формі залучається до документів, передбачених частинами першою - сьомою цієї статті.

На початку грудня 2014 року (більш точну дату слідством не встановлено) гр. ОСОБА_2 перебуваючи у м.Києві зустрівся із невстановленою досудовим розслідуванням особою та отримав пропозицію на внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичних осіб, завідомо неправдивих відомостей щодо призначення його як директора ТОВ за грошову винагороду.

Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих йому невстановленою досудовим розслідуванням особою, ОСОБА_2, з корисливих мотивів, не маючи наміру здійснювати господарську діяльність та виконувати обов'язки директора підприємства, погодився на таку пропозицію. В цей час у ОСОБА_2, виник умисел направлений на підроблення документів, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, шляхом внесення завідомо неправдивих відомостей.

Реалізовуючи свій злочинний умисел, ОСОБА_2, на початку грудня 2014 року, у невстановлений досудовим розслідуванням день та час, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, не маючи наміру здійснювати господарську діяльність та виконувати обов'язки директора підприємства, перебуваючи у закладі громадського харчування «Пузата Хата», розташованого за адресою: м.Київ, Контрактова площа, 2/1, що неподалік від станції «Контрактова площа» Комунального підприємства «Київський метрополітен» (Подільський район м. Києва), надав невстановленій слідством особі копії сторінок паспорту громадянина України серії НОМЕР_2, виданий Дніпровським РВ ГУДМС України в м. Києві,копію карткиплатника податків про присвоєння ідентифікаційного номер НОМЕР_1.

В подальшому, невстановлена слідством особа на підставі наданих ОСОБА_2 копій документів виготовила Протокол №1 загальних зборів учасників Товариства з обмеженою відповідальністю (далі - ТОВ) «ММК» (код 39534319) від 03.12.2014 року, де ОСОБА_2 був зазначений як директор ТОВ ТОВ «ММК», статут ТОВ «ММК» затверджений протоколом №01 від 03.12.2014 Загальних Зборів Учасників, реєстраційну картку форми 4 про внесення змін до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців.

В той же день ОСОБА_2, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, а також той факт, що надані йому на підпис проекти документів містять завідомо неправдиві відомості та необхідні для реєстрації суб'єкту підприємницької діяльності ТОВ «ММК», перебуваючи в закладі громадського харчування «Пузата Хата», розташованого за адресою: м.Київ, Контрактова площа, 2/1, що неподалік від станції «Контрактова площа» Комунального підприємства «Київський метрополітен» (Подільський район м.Києва), засвідчив своїм підписом,наділивши таким чином значенням документів:

- протокол №1 Загальних Зборів Учасників ТОВ «ММК» від 03.12.2014, в який внесені неправдиві відомості, щодо призначення на посаду директора ТОВ «ММК» ОСОБА_2, затвердження статутного капіталу, затвердження статуту товариства, затвердження місцезнаходження товариства, уповноваження директора здійснити всі дії, пов'язані зі змінами по товариству, який фактично наміру вести господарську діяльність не мав;

- статут ТОВ «ММК» затверджений протоколом №01 від 03.12.2014 Загальних Зборів Учасників, в який були внесені завідомо неправдиві відомості щодо формування ОСОБА_2 статутного капіталу товариства 2700,00 (дві тисячі сімдесят гривень), що становить 100 % (сто відсотків) у статутному капіталі та здійснення керівництва й управління поточною діяльністю підприємства, що визначена ст. 10 Статуту товариства, зокрема:

- «- визначає умови укладання від імені Товариства правочинів, надання Товариству платних послуг, робіт, товарів, продукції іншим особам, вирішує всі питання, які пов'язані із укладанням договорів, угод, контрактів, вчиняє без довіреності від імені Товариства правочини, забезпечення їх виконання, змінює, розриває, (припиняє) вказані правочини, видає довіреності від імені Товариства, припиняє їх.

- Діє від імені Товариства без довіреності;

- Видає накази, розпорядження, і дає вказівки з питань, які відносяться до його компетенції;

- Організовує введення обліку та подання звітності Товариства;

- Розпоряджається належним Товариству майном, грошовими коштами, іншими матеріальними та нематеріальними активами;

Відкриває, закриває поточні та інші рахунки Товариства в банках та інших фінансових установах, розпоряджатися грошовими коштами на рахунках Товариства в порядку, встановленому відповідними положеннями чинного законодавства України»,

- реєстраційну картку форми 4 про внесення змін до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців, в яку були внесено неправдиві відомості щодо зміни ОСОБА_2 кінцевих бенефіціарних власників юридичної особи ТОВ «ММК» та здійснення основних видів економічної діяльності, зокрема:

- «неспеціалізована оптова торгівля»;

- діяльність посередників у торгівлі паливом, рудою, металом та промислових хімічних речовин;

- інша допоміжна діяльність у сфері транспорту;

- оптова торгівля деревиною, будівельними матеріалами та санітарно-технічним обладнанням;

- оптова торгівля залізних виробів опалювального устаткування і приладів до нього»

однак наміру здійснювати господарську діяльність товариства і бути його учасником не мав і, в подальшому, обов'язки директора товариства не використовував, правами не користувався.

Крім того, в цей же день, ОСОБА_2 разом з невстановленою досудовим розслідуванням особою відвідали нотаріуса, офісне приміщення якого знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Ділова, 3. У вказаному приміщенні ОСОБА_2 у присутності невстановлених осіб підписав довіреність на представництво інтересів товариства від 03.12.2014, завчасно підготовлену невстановленими особами, якою уповноважив невідомих йому осіб бути представниками, як засновника (учасника) ТОВ «ММК» в будь-яких державних, приватних, громадських установах, підприємствах та організаціях будь-яких форм власності, з питань державно реєстрації ТОВ «ММК».

За свою участь у внесенні в документи, що відповідно до закону подавались для проведення державної реєстрації юридичної особи ТОВ «ММК», завідомо неправдивих відомостей, ОСОБА_2 через декілька днів після підписання ним зазначених документів вказаного товариства, отримав від невстановленої слідством особи обумовлену між ними грошову винагороду у розмірі 500 грн.

На підставі вищевказаних документів ТОВ «ММК», засвідчених ОСОБА_2 як директором підприємства, невстановленими слідством особами 03.12.2014 року подано документи, які містять завідомо неправдиві відомості, державному реєстратору, тим саме здійснено державну реєстрацію новоутвореної шляхом заснування юридичної особи - ТОВ «ММК» у відділі з питань державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Подільської районної у м. Києві державної адміністрації за адресою: м.Київ, вул.Костянтинівська, буд. 9/6, про що вчинено записи у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців НОМЕР_3.

Дії ОСОБА_2, які полягають у внесенні в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи завідомо неправдивих відомостей, посприяли порушенню: Закону України «Про підприємництво», Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні", Закону України "Про систему оподаткування", Цивільного Кодексу України, Господарського кодексу України, Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців».

У зв'язку з вищевикладеним, ОСОБА_2 підробив документи, які подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, а саме: вніс в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдиві відомості.

Суд вважає доведеним, що ОСОБА_2 своїми умисними діями, які виразились у підробці документів, які подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, а саме, вніс в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдиві відомості, чим вчинив злочин, передбачений ч.1 ст.205-1 КК України.

20 червня 2017 року між ОСОБА_2 та прокурором Київської місцевої прокуратури №7 м.Києва Бабошиною Юлією Вікторівною укладено угоду про визнання винуватості, відповідно до вимог ст.472 КПК України.

Згідно даної угоди, прокурор та обвинувачений дійшли згоди щодо правової кваліфікації дій останнього за ч.1 ст.205-1 КК України, істотних для даного кримінального провадження обставин, ОСОБА_2 беззастережно визнав свою винуватість у зазначеному діянні, зобов'язався співпрацювати з правоохоронними органами у викритті осіб, причетних до створення ТОВ «ММК» шляхом внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдивих відомостей, державному реєстратору, сприяти розслідуванню кримінального провадження щодо створення ТОВ «ММК» шляхом внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдивих відомостей, державному реєстратору, а саме, повідомлення усіх відомих їй обставин, що підлягають доказуванню під час кримінального провадження, та участі в проведенні необхідних слідчих дій. Також даною угодою визначено покарання, яке повинний понести ОСОБА_2 у виді штрафу у розмірі 500 (п'ятисот) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 8 500 грн.

Розглядаючи питання про затвердження угоди про визнання винуватості, суд виходить з наступного.

Відповідно до п.1 ч.3 ст.314 КПК України у підготовчому судовому засіданні суд має право затвердити угоду.

Відповідно до положень ст.468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим.

Вимогами ст.469 КПК України передбачено, що угода про визнання винуватості може бути укладена в провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним та суспільним інтересам.

В судовому засіданні встановлено, що ОСОБА_2 обґрунтовано підозрюється у вчиненні злочину, передбаченого ч.1 ст.205-1 КК України, який згідно ст.12 КК України є злочином невеликої тяжкості.

При цьому, судом з'ясовано, що ОСОБА_2 цілком розуміє права, визначені п.1 ч.4 ст.474 КПК України, наслідки укладення та затвердження даної угоди, передбачені ст.473 КПК України, характер обвинувачення, щодо якого він визнає себе винуватим, вид покарання, а також інші заходи, які будуть застосовані до нього у разі затвердження угоди судом.

Суд переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дій будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.

Також судом встановлено, що умови даної угоди відповідають вимогам Кримінального процесуального Кодексу України та Кримінального Кодексу України.

Виходячи з викладеного, суд дійшов висновку про можливість затвердження угоди про визнання винуватості між ОСОБА_2 та прокурором Київської місцевої прокуратури №7 м.Києва Бабошиною Ю.В. і призначення узгодженої сторонами міри покарання.

Керуючись ст. ст. 314, 373, 374, 475 КПК України, суд, -

У Х В А Л И В:

Затвердити укладену 20червня 2017 року угоду про визнання винуватості між ОСОБА_2 та прокурором Київської місцевої прокуратури №7 м.Києва Бабошиною Ю.В.

Визнати винним ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, у вчиненні злочину, передбаченого ч.1 ст.205-1 КК України і призначити йому покарання у виді штрафу у розмірі 500 (п'ятисот) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 8 500 грн.

Вирок може бути оскаржений в апеляційному порядку з підстав, передбачених статтею 394 КПК України, до Апеляційного суду м.Києва через Подільський районний суду м. Києва шляхом подачі апеляційної скарги протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, а у разі її подання, якщо його не скасовано, після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Копію вироку негайно після його проголошення вручити обвинуваченому та прокурору, а іншим учасникам судового провадження роз'яснити, що вони мають право отримати його копію в суді.

Суддя: Зубець Ю.Г.