Ухвала суду № 69287979, 03.10.2017, Олександрівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Запоріжжя)

03.10.2017

Справа № 1-кс/331/3625/2017

331/6749/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 жовтня 2017 року місто Запоріжжя

Слідчий суддя Жовтневого районного суду міста Запоріжжя Антоненко М.В., за участю прокурора Запорізької місцевої прокуратури № 1 ОСОБА_1, розглянувши його клопотання про тимчасовий доступ до речей документів та їх вилучення по кримінальному провадженню № 42017081020000112, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 31 серпня 2017 року, за скоєння кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Прокурор Запорізької місцевої прокуратури № 1 ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню № 42017081020000112, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 31 серпня 2017 року, за скоєння кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В обґрунтування вищезазначеного клопотання зазначив, що службові особи ТОВ «НВКП «Промалгоритм» (код за ЄДРПОУ 34534859) у період з 01.01.2014 року по 31.12.2016 року, діючи умисно, з метою ухилення від сплати податків, шляхом проведення нібито фінансово-господарських операцій з підприємствами з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «ОСОБА_2 Солюшнз» (код за ЄДРПОУ 38864898), ТОВ «Сибінвест-Україна» (код за ЄДРПОУ 36844089), ТОВ «Айрес Груп» (код за ЄДРПОУ 39608249), ТОВ «Бастіан-Груп» (код за ЄДРПОУ 39159446), ТОВ «Торг-Ленд» (код за ЄДРПОУ 38964177), ТОВ «Віва-Торг» (код за ЄДРПОУ 39457402), ТОВ «МВК Трейд» (код за ЄДРПОУ 38864259), ТОВ «Етек Сервіс» (код за ЄДРПОУ 39172226), ТОВ «Елайз Пром» (код за ЄДРПОУ 40529857), ТОВ «Укрконсул» (код за ЄДРПОУ 39938263), ТОВ «Ікс ОСОБА_3» (код за ЄДРПОУ 388320647), ТОВ «ТД «Укртрейд Груп» (код за ЄДРПОУ 39221304), ТОВ «ОСОБА_4 ЛТД» (код за ЄДРПОУ 39407901), ТОВ «Терра-Буд Компані» (код за ЄДРПОУ 39593966)

з постачання товарів (робіт, послуг), які фактично не відбувались ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток на загальну суму 3874270,59 грн.

Вказані факти підтверджуються наступними матеріалами: актом №240/08-01-14-02/34534859 «Про результати документальної виїзної перевірки ТОВ «НВКП «Промалгоритм»

з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період

з 01.01.2014 року по 31.12.2016 року, з питань своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати єдиного внеску за період з 01.01.2014 року по 31.12.2016 року» від 27.04.2017 року, складеного співробітниками ГУ ДФС у Запорізькій області та висновком спеціаліста №10/17 від 31.08.2017 року, складеного фахівцем ТОВ «РСЕБ» ОСОБА_5

Крім того, досудовим слідством встановлено, що ТОВ «Терра-Буд Компані» (код за ЄДРПОУ 39593966) з метою ведення фінансово-господарської діяльності відкрито банківський рахунок №2600336877001 у приміщенні ПАТ БАНК «ПЕТРОКОММЕРЦ-БАНК» (МФО 300120), який використовувався службовими особами підприємства для безготівкових розрахунків з ТОВ «НВКП «Промалгоритм».

Таким чином встановлено, що банківські документи ТОВ «Терра-Буд Компані» по рахунку №2600336877001, знаходяться у володінні ПАТ БАНК «ПЕТРОКОММЕРЦ-БАНК» (МФО 300120), а саме:

- картки зі зразками підпису та відбитку печатки ТОВ «Терра-Буд Компані» (код за ЄДРПОУ 39593966), документи по юридичному оформленню рахунку №2600336877001;

- виписки руху грошових коштів по рахунку ТОВ «Терра-Буд Компані» №2600336877001 за період з 01.01.14 по 31.12.16, з обовязковим відображенням дати операції, назвою контрагентів, їх коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та реквізитів установи банку, призначенням платежу, суми, підстави для руху грошових коштів;

- платіжні доручення, які підтверджують рух грошових коштів, а також чеки (квитанції) на отримання готівкових грошових коштів по вищезазначеному рахунку за період з 01.01.14 по 31.12.16;

- договорів з додатками до них про надання банківських послуг з використанням програмно-технічного комплексу Клієнт-Банк, Інтернет-Банк, SMS послуги, а також документів, якими оформлено та підтверджується обмежене коло осіб, які мають доступ до даних систем та документів, документи та відомості які вказують на ІР адресу через яку здійснювався звязок з сервером банку, а також документів якими зафіксовано номер телефону, через який здійснювався звязок з сервером банку.

На підставі викладеного, просить слідчого суддю клопотання задовольнити та надати дозвіл на тимчасовий доступ до зазначених документів.

Відомості, що містяться у вказаних документах, мають значення для кримінального провадження, будуть використані як доказ у ньому, а обставини, які передбачається довести за допомогою цієї інформації, неможливо встановити іншим способом.

Прокурор внесене клопотання про тимчасовий доступ підтримав та просив суд його задовольнити.

Згідно ч. 3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:

1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження;

2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;

3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Згідно ч. 4, 5 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відомості, що містяться у вказаних прокурором документах будуть використані, як докази в кримінальному провадженні, а обставини, які передбачається підтвердити цими відомостями, не можливо встановити іншим способом.

Таким чином, отримання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні особи є необхідною слідчою дією, без якої встановити істину по справі не можливо та не можливо встановити іншим способом.

Враховуючи те, що тимчасовий доступ до зазначених документів надасть можливість отримати докази, які мають суттєве значення для зясування обставин кримінального правопорушення та осіб, причетних до його вчинення, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання прокурора Запорізької місцевої прокуратури № 1 ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів з подальшим вилученням є доведеним та обґрунтованим, а без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення даних документів, а їх вилучення необхідне для подальшого дослідження та використання у якості доказів, у звязку з чим підлягає задоволенню в повному обсязі.

Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора Запорізької місцевої прокуратури № 1 ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей документів та їх вилучення по кримінальному провадженню № 42017081020000112, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 31 серпня 2017 року, за скоєння кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, задовольнити.

Надати прокурорам Запорізької місцевої прокуратури №1 Запорізької області ОСОБА_6, ОСОБА_1, слідчим слідчого відділу Запорізької ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10 або співробітникам податкової міліції, визначеним ОСОБА_6, ОСОБА_1 відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) та інших процесуальних дій в порядку ст.ст. 36, 40, 41 КПК України чи постановою про проведення процесуальних дій на іншій території в порядку ст. 218 КПК України, дозвіл на тимчасовий доступ та на вилучення оригіналів банківських документів ТОВ «Терра-Буд Компані» по рахунку №2600336877001, які перебувають у володінні ПАТ БАНК «ПЕТРОКОММЕРЦ-БАНК» (МФО 300120), а саме:

- картки зі зразками підпису та відбитку печатки ТОВ «Терра-Буд Компані» (код за ЄДРПОУ 39593966), документи по юридичному оформленню рахунку №2600336877001;

- виписки руху грошових коштів по рахунку ТОВ «Терра-Буд Компані» №2600336877001 за період з 01.01.14 по 31.12.16, з обовязковим відображенням дати операції, назвою контрагентів, їх коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та реквізитів установи банку, призначенням платежу, суми, підстави для руху грошових коштів;

- платіжні доручення, які підтверджують рух грошових коштів, а також чеки (квитанції) на отримання готівкових грошових коштів по вищезазначеному рахунку за період з 01.01.14 по 31.12.16;

-договорів з додатками до них про надання банківських послуг з використанням програмно-технічного комплексу Клієнт-Банк, Інтернет-Банк, SMS послуги, а також документів, якими оформлено та підтверджується обмежене коло осіб, які мають доступ до даних систем та документів, документи та відомості які вказують на ІР адресу через яку здійснювався звязок з сервером банку, а також документів якими зафіксовано номер телефону, через який здійснювався звязок з сервером банку.

Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до документів діє протягом одного місяця з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального-процесуального кодексу України з метою відшукування та вилучення зазначених документів.

Суддя: М.В. Антоненко