Ухвала суду № 69285463, 27.09.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/33292/17

Провадження № 1-кс/761/21175/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 вересня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Осаулов А.А., при секретарі Вольда М.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС підполковника податкової міліції Кравченко Івана Володимировича, внесене по кримінальному провадженню №32016100110000112 від 14.04.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації) з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Шевченківської районної в місті Києві Державної адміністрації, стосовно ТОВ «Укрінторг-Кепітал» (код ЄДРПОУ 40213223), -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС підполковник податкової міліції Кравченко Іван Володимирович, за погодженням з прокурором Генеральної прокуратури України Буртовой М.О. по кримінальному провадженню за №32016100110000112 від 14.04.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів із правом їх вилучення, які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Шевченківської районної в місті Києві Державної адміністрації, стосовно ТОВ «Укрінторг-Кепітал» (код ЄДРПОУ 40213223).

Клопотання обґрунтовується тим, що службові особи ТОВ «Лампочка» (код ЄДРПОУ 35749786), у період 2014-2016 років, за сприянням невстановлених осіб, які використовуючи реквізити підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Немесіда Груп» (код ЄДРПОУ 38606539), ТОВ «Брокер Хаус» (код ЄДРПОУ 39826331), ТОВ «Компанія Турбовектор» (код ЄДРПОУ 39525131), ТОВ «Нотат-Плюс» (код ЄДРПОУ 40062481), ТОВ «Фоксберрі» (код 39727567), ТОВ «Інфопромгруп» (39548295), ТОВ «Аствуд» (код ЄДРПОУ 39548295), ТОВ «Агро Спектр» (код 39307412), ТОВ «Інвест Паверфул» (код ЄДРПОУ 39744273), ТОВ «Ірена Груп» (код ЄДРПОУ 38606345), ТОВ «Комп'ютерс АРТ» (код ЄДРПОУ 37716747), ТОВ «Девкаліон Груп» (код ЄДРПОУ 38449144), ТОВ «Адмет - Груп» (код ЄДРПОУ 37350218), ТОВ «Бізант Груп» (код ЄДРПОУ 38606518), ПП «Радаман» (код ЄДРПОУ 35875488), ТОВ «Трейд Уінд» (код ЄДРПОУ 38573095), ТОВ «Агросиндікат» (код ЄДРПОУ 39256908), ТОВ «Армор Компані» (код ЄДРПОУ 39333683), ТОВ «ПМ-Груп Лімітед» (код ЄДРПОУ 39245393), ТОВ «Гестора» (код ЄДРПОУ 40060589) сформували безпідставний податковий кредит з ПДВ, чим надали пособництво в ухиленні від сплати податків підприємствами реального сектору економіки в особливо великих розмірах.

Також досудовим розслідуванням встановлено, що в період 2016-2017 років невстановлені слідством особи створили ряд суб'єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «Агро Спец Торг» (код ЄДРПОУ 40834050), ТОВ «Солар Агро Торг» (код ЄДРПОУ 41120347), ТОВ «Руміас» (код ЄДРПОУ 40171414), ТОВ «Сітарі Трейд» (код ЄДРПОУ 41121055), ТОВ «Укрінторг-Кепітал» (код ЄДРПОУ 40213223) та інші з метою прикриття незаконної діяльності. Відповідно до аналітичного дослідження, проведеного міжрегіональним управлінням боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом Офісу великих платників податків ДФС України №107/16-01/40834050 від 31.05.2017року вбачається ймовірне проведення ТОВ «Агро Спец Торг» (ЄДРПОУ 40834050) транзитних фінансових потоків, спрямованих на легалізацію сільськогосподарської продукції, за період 01.01.2016 по 26.05.2017 на загальну суму 107 969 252,0 грн. у т.ч. ПДВ 17 994 875,33 грн.

Відповідно до аналітичного дослідження фінансово-господарських операцій за участю ТОВ «Агро Спец Торг» (код ЄДРПОУ 40834050), ТОВ «Інвестім» (код ЄДРПОУ 41018449), ТОВ «Авреол» (код ЄДРПОУ 40895616), ТОВ «Руміас» (код ЄДРПОУ 40171414), ТОВ «Ніколз-гранд» (код ЄДРПОУ 40664757), ТОВ «Бізнескепітал Альянс» (код ЄДРПОУ 39996854), ТОВ «Борланд» (код ЄДРПОУ 40241890), ТОВ «Геліада ЛТД» (код ЄДРПОУ 39893673) з 01.01.2016 по 26.05.2017 року, проведеного міжрегіональним управлінням боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби України № 107/16-01/40834050 від 31.05.2017, вбачається ймовірне проведення транзитних фінансових потоків за участю ТОВ «Агро Спец Торг» (код ЄДРПОУ 40834050), а також відсутність наміру реального створення правових наслідків, які обумовлювалися правочинами, тощо, спрямованих на отримання матеріальної вигоди третім особам, легалізацію сільськогосподарської продукції, з метою подальшої легалізації (відмивання) доходів одержаних злочинним шляхом за період з 01.01.2016 по 26.05.2017 на загальну суму 107 969 252,0 грн у т.ч. ПДВ 17 994 875,33 грн.

Встановлено, що згідно Єдиного державно реєстру юридичних та фізичних осіб-підприємців, реєстраційна справа ТОВ «Укрінторг-Кепітал» (код ЄДРПОУ 40213223) знаходиться у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Шевченківської районної в місті Києві Державної адміністрації.

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

З огляду на викладене, слідчий просив клопотання задовольнити та надати йому право тимчасового доступу.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять комерційну таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення саме оригінали усіх вказаних слідчим у клопотанні документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення за ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС підполковника податкової міліції Кравченко Івана Володимировича, внесене по кримінальному провадженню №32016100110000112 від 14.04.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації) з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Шевченківської районної в місті Києві Державної адміністрації, стосовно ТОВ «Укрінторг-Кепітал» (код ЄДРПОУ 40213223), - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС підполковнику податкової міліції Кравченку Івану Володимировичу та слідчим, які перебувають у групі слідчих вказаного кримінального провадження: Сабурову Сергію Павловичу, Скорук Юлії Степанівні, Вербі Олегу Аркадійовичу, Стерлікову Володимиру Ігоровичу та/або оперативним підрозділам за дорученням, а саме Цуркану Андрію Валерійовичу, Савелюку Валерію Миколайовичу, право тимчасового доступу до до речей і документів (інформації) з можливістю вилучити їх оригінали, які перебувають у відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Шевченківської районної в місті Києві Державної адміністрації, стосовно ТОВ «Укрінторг-Кепітал» (код ЄДРПОУ 40213223), а саме: рішення (протоколи загальних зборів) засновників (учасників) про створення підприємства, про призначення посадових осіб підприємства, про збільшення (зменшення) статутного капіталу підприємства, внесення змін до статуту, довіреності на представлення інтересів щодо реєстрації підприємства, копії наказів про призначення (звільнення) посадових осіб підприємства, довідка про внесення до ЄДРПОУ, рішення про припинення підприємства, форми карток №1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 16.

Службовим особам відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Шевченківської районної в місті Києві Державної адміністрації, забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання оригіналів вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

При виконанні даної ухвали прокурор в порядку ч.1, ч.2 ст. 165 КПК України зобов'язаний пред'явити відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Шевченківської районної в місті Києві Державної адміністрації (службовим особам) її та залишити опис документів, які були вилучені, а відділ державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Шевченківської районної в місті Києві Державної адміністрації (його службові особи) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України має право вимагати залишення копій вилучених документів.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: Осаулов А.А.