Ухвала суду № 69211714, 28.09.2017, Шептицький міський суд Львівської області (до 25.04.2025 - Червоноградський міський суд Львівської області)

Справа № 459/2579/17

Провадження № 1-кс/459/1054/2017

УХВАЛА

про дозвіл на проведення ревізії

28 вересня 2017 року слідчий суддя Червоноградського міського суду Львівської області Кріль М.Д., з участю прокурора Даниліва А.І., розглянувши клопотання слідчого Червоноградського ВП ГУ НП у Львівській області ОСОБА_1, погодженого прокурором Данилівим А.І, про надання дозволу на проведення позапланової виїзної документальної ревізії, -

ВСТАНОВИВ:

28.09.2017 року слідчий Червоноградського ВП ГУ НП у Львівській області звернувся до слідчого судді з клопотанням, у якому просить постановити ухвалу про надання дозволу на проведення позапланової виїзної документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Червоноградського відділення управління виконавчої дирекції Фонду соціального страхування України у Львівській області, що за адресою: Львівська область, м. Червоноград вул. Ст. Бандери, 41 (ЄДРПОУ 41431053), за період із 01.09.2015 року до 31.07.2017 року, в частині індексації грошових доходів (регресних виплат) особам, які перебувають на обліку у вказаному фонді. Проведення ревізії дозволити із 03.10.2017 року на 15 (п'ятнадцять) робочих днів; доручити провести позапланову виїзну документальну ревізію з «03» жовтня 2017 р. терміном на 15 робочих днів - працівникам Західного офісу Держаудитслужби, що за адресою: м. Львів вул. Костюшка, 8.

В обґрунтування клопотання вказав, що19.09.2017 року в чергову частину Червоноградського ВП ГУ НП у Львівській області поступив рапорт про те, що посадові особи Червоноградського відділення управління виконавчої дирекції Фонду соціального страхування України у Львівській області, умисно з корисливих мотивів, використовуючи службове становище, шляхом підробки офіційних документів, привласнили бюджетні грошові кошти, чим заподіяли істотну шкоду охоронюваним законом правам.

В процесі проведення досудового розслідування кримінального провадження оперативними працівниками УЗЕ у Львівській області ДЗЕ НП України встановлено, що посадові особи Червоноградського відділення управління виконавчої дирекції Фонду соціального страхування України у Львівській області, шляхом зловживання службовим становищем, умисно не проводили перерахунок індексації грошових доходів (регресних виплат) особам, які перебувають на обліку у вказаному фонді, хоча відповідно до пунктів 4 та 5 Порядку проведення індексації грошових доходів населення, затвердженого Постановою КМУ №1078 від 17.07.2003 р., зобовязані були це зробити.

Також встановлено, що пунктом 11 Порядку відшкодування фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України, Пенсійному фонду України витрат, повязаних з виплатою пенсій по інвалідності внаслідок нещасного випадку на виробництві або професійного захворювання та пенсій у звязку із втратою годувальника, який помер внаслідок нещасного випадку на виробництві, або професійного захворювання, затверджених Постановами правління Пенсійного фонду України та Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України від 04.03.2003 року №5-4/4, зокрема передбачено: у разі необхідності, органи Пенсійного фонду повинні безкоштовно надавати відділенням виконавчої дирекції Фонду соціального страхування від нещасних випадків додаткову інформацію щодо призначення та розміру пенсій на виробництві та професійних захворювань.

27.09.2017 року на запит поступила відповідь із Західного офісу Держаудитслужби, згідно якого ревізію Червоноградського відділення управління виконавчої дирекції Фонду соціального страхування України у Львівській області, спеціалісти можуть провести з 03.10.2017 року у 15 робочих днів.

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав.

Клопотань про фіксування судового процесу за допомогою звукозаписувального технічного засобу не заявлено.

Встановлено, що Червоноградським ВП здійснюється розслідування злочину, внесеного до ЄРДР 19.09.2017 року за № 12017140150001593 за ознаками ст. 364 ч. 1 КК України.

Згідно з п.5 ч.5, ч. 6 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» Позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться у разі надходження доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Кабінету Міністрів України, органів прокуратури, органів доходів і зборів, Національної поліції, Служби безпеки України, Національного антикорупційного бюро України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю. Позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.

Відповідно до ч. 7 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

За змістом ч. 2 ст. 93 КПК сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ, організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст. 40 КПК слідчий уповноважений призначати ревізії та перевірки у порядку, визначеному законом.

Обставини й факти, наведені слідчим у клопотанні, підтверджуються доданими до останнього копіями документів. Відтак існує достатньо підстав вважати, що для обєктивного проведення досудового слідства необхідно здійснити ревізію фінансово-господарської діяльності Червоноградського відділення управління виконавчої дирекції Фонду соціального страхування України у Львівській області.

Відтак вважаю, що клопотання слід задовольнити.

Керуючись ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст. ст. 40, 93, 309, 369, 372 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

У кримінальному провадженні, внесеному 19.09.2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12017140150001593, призначити позапланову виїзну документальну ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності Червоноградського відділення управління виконавчої дирекції Фонду соціального страхування України у Львівській області, що за адресою: Львівська область, м. Червоноград вул. Ст. Бандери, 41 (ЄДРПОУ 41431053), за період із 01.09.2015 року до 31.07.2017 року, в частині індексації грошових доходів (регресних виплат) особам, які перебувають на обліку у вказаному фонді.

Проведення ревізії дозволити із 03.10.2017 року на 15 (п'ятнадцять) робочих днів.

Доручити провести позапланову виїзну документальну ревізію з «03» жовтня 2017 р. терміном на 15 робочих днів - працівникам Західного офісу Держаудитслужби, що за адресою: м. Львів вул. Костюшка, 8.

Визначити строк дії ухвали в один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: М. Д. Кріль