Вирок № 69209906, 25.09.2017, Мелітопольський міськрайонний суд Запорізької області

Дата документу 25.09.2017

Справа № 320/5541/17

Провадження № 1-кп/320/658/17

В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

25 вересня 2017 року м. Мелітополь

Мелітопольський міськрайонний суд Запорізької області у складі:

головуючого судді - Фоміна В.А.,

при секретарі - Захаровій І.І.,

за участю прокурора - Гончара Д.С.,

обвинуваченого - ОСОБА_1,

захисника обвинуваченого адвоката - Гончаренка Є.С,

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в місті Мелітополі кримінальне провадження № 32016080280000001 за обвинуваченням

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м. Мелітополь Запорізької області, українця, громадянина України, із середньо-спеціальною освітою, маючого на утриманні малолітню дитину ІНФОРМАЦІЯ_4, працюючого сервісним інженером другої категорії в ТОВ «УДЦ», який зареєстрований та мешкає за адресою: АДРЕСА_1 раніше не судимого

за ч. 2 ст. 204, ч. 1 ст.199 КК України,

В С Т А Н О В И В:

У відповідності зі ст.ст. 2, 3 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» 481/95-ВР від 19.12.1995 (зі змінами та доповненнями) (далі по тексту - Закон), для виготовлення алкогольних напоїв необхідно мати ліцензію, яка видається тільки суб'єктам підприємницької діяльності органом, уповноваженим Кабінетом Міністрів України.

У відповідності зі ст.15 Закону, роздрібна торгівля алкогольними напоями може здійснюватися суб'єктами господарювання всіх форм власності, у тому числі їх виробниками, за наявності у них ліцензій. Ліцензії на право роздрібної торгівлі алкогольними напоями видаються уповноваженими Кабінетом Міністрів України органами виконавчої влади в містах, районах, районах у містах Києві та Севастополі за місцем торгівлі суб'єкта господарювання терміном на один рік і підлягають обов'язковій реєстрації в органі доходів і зборів.

Згідно зі ст. 9 Закону алкогольні напої повинні відповідати вимогам затверджених і зареєстрованих у встановленому законодавством порядку нормативних документів, які діють в Україні.

У відповідності зі ст.15-3 Закону, забороняється продаж алкогольних напоїв з рук і у невизначених для цього місцях торгівлі.

Згідно зі ст.1 Закону під місцем торгівлі слід розуміти місце реалізації алкогольних напоїв, у тому числі на розлив, в одному торговому приміщенні (будівлі) за місцем його фактичного розташування торговельною площею не менше 20 кв. м, обладнане електронними контрольно-касовими апаратами (незалежно від їх кількості) або де є товарно-касові книги (незалежно від їх кількості), в яких фіксується виручка від продажу алкогольних напоїв незалежно від того, чи оформляється через них продаж інших товарів. Незаконним виробництвом алкогольних напоїв є їх виробництво без наявності ліцензії на цей вид підприємницької діяльності.

Крім того, згідно п.215.1 ст. 215 Податкового Кодексу України № 2756-VI від 02.12.2010 (зі змінами та доповненнями) до підакцизних товарів належать спирт етиловий та інші спиртові дистиляти, алкогольні напої.

Крім цього, згідно ст.1 Закону - незаконний обіг спирту етилового, алкогольних напоїв - транспортування, зберігання, торгівля алкогольними напоями з порушенням вимог законодавства, що регулює ці питання.

Згідно ч.1 ст.14 Закону - оптова торгівля спиртом етиловим здійснюються за наявності ліцензій лише державними підприємствами (організаціями), спеціально уповноваженими на це Кабінетом Міністрів України.

Відповідно до ч.12 ст.14 Закону - роздрібна торгівля спиртом етиловим забороняється.

Місце зберігання - місце, яке використовується для зберігання спирту, або приміщення, яке використовується для зберігання алкогольних напоїв, відомості про місцезнаходження якого внесені до Єдиного державного реєстру місць зберігання.

Єдиний державний реєстр місць зберігання (Єдиний реєстр) - перелік місць зберігання, який ведеться органами державної податкової служби України і містить визначені цим Законом відомості про місцезнаходження місць зберігання та відомості про заявників.

Проте, в порушення зазначеного Закону, ОСОБА_1, не будучи зареєстрованим в якості суб'єкта підприємницької діяльності, не маючи ліцензій на право на реалізацію алкогольних напоїв, розробив схему їхнього незаконного придбання, транспортування, зберігання та збуту.

Так, з початку січня 2017 року по 31 січня 2017 року ОСОБА_1, діючи умисно, маючи умисел на незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою та на незаконний збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв, у невстановленої в ході досудового розслідування особи та у невстановлених в ході досудового розслідування місцях незаконно придбав спирт етиловий у пластикових 200 літрових бочках, які незаконно транспортував, на орендованому у невстановленої особи автомобілі «Газель», та став незаконно зберігати в будинку за адресою: АДРЕСА_2 який орендував у громадянина ОСОБА_3. Після цього, ОСОБА_1 продовжуючи свій злочинний намір, без дотримання вимог стандартів, діючих в Україні, шляхом розведення спирту з водою, незаконно виготовляв алкогольний напій, який розливав в скляні пляшки по 0,5л., заздалегідь придбані для цих цілей

Після цього, 31 січня 2017 року Мелітопольською місцевою прокуратурою, під час обшуку санкціонованого слідчим суддею Мелітопольського міськрайонного суду у ОСОБА_1 в орендованому будинку за адресою: АДРЕСА_2 було виявлено та вилучено:

- 2700 скляних пляшок з етикеткою горілка «Пшенична» (виробник ТОВ «Олександрія - БЛіГ»), об'ємом по 0,5 літра, які наповнені спиртовими розчинами - фальсифікованими алкогольними напоями;

- 7 пластикових ємності об'ємом по 10л. заповнені спиртом етиловим;

- 1 пластикова ємність об'ємом 10л. заповнена на 1/2 спиртом етиловим;

- 11 пластикових ємностей об'ємом по 5л. заповнені які наповнені спиртовими розчинами - фальсифікованими алкогольними напоями;

- 1 пластикова діжка об'ємом 200л. заповнена на 1/2 спиртом етиловим;

- 1 пластикова пляшка об'ємом 5л. заповнена на 3/4 спиртовими розчинами - фальсифікованими алкогольними напоями;

- 1 пластикова пляшка об'ємом 5л. заповнена на 1/3 спиртовими розчинами - фальсифікованими алкогольними напоями;

- 773 марки акцизного податку ідентичні, 13АААД №441665, 09/14 14,106грн.;

- 10 пластикових ємностей об'ємом по 5л. заповнені спиртовими розчинами - фальсифікованими алкогольними напоями;

- пластикова діжка об'ємом 200л. заповнена спиртом етиловим;

Згідно висновку експерта № 93-17 від 05.03.2017 вилучена у ОСОБА_1 рідина є спиртом етиловим, а також кустарно виготовленими - розбавленням етилового спирту непідготовленою водою, з порушенням технології виробництва лікеро-горілчаних виробів спиртовими розчинами - фальсифікованими алкогольними напоями. Вказані алкогольні напої не відповідають вимогам ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови», ДСТУ 4257:20036 «Напої лікеро-горілчані. Технічні умови», а вказаний спирт етиловий не відповідає вимогам ДСТУ 4221:2003 «Спирт етиловий ректифікований. Технічні умови». Надані алкогольні напої окремо спирт етиловий мають загальну групову належність. Вказані алкогольні напої могли бути виготовлені з наданого спирту етилового.

Крім того, ОСОБА_1, в січні 2017 року, усвідомлюючи суспільно-небезпечний характер свого діяння, діючи умисно, для досягнення мети, направленої на особисте збагачення, порушуючи законодавство України, здійснив придбання та зберігання підроблених марок акцизного податку з метою їх використання при продажу товарів.

Відповідно до п.14.1.107. ст.14 Податкового кодексу України марка акцизного податку - спеціальний знак для маркування алкогольних напоїв та тютюнових виробів, віднесений до документів суворого обліку, який підтверджує сплату акцизного податку, легальність ввезення та реалізації на території України цих виробів.

Згідно з п. 226.3 ст.226 Податкового кодексу України №2755-VІ від 02.12.2010 (зі змінами та доповненнями) виготовлення, зберігання, продаж марок акцизного податку та маркування алкогольних напоїв здійснюються відповідно до положення, затвердженого Кабінетом Міністрів України.

Пунктом 1 Положення «Про виготовлення, зберігання, продаж марок акцизного податку та маркування алкогольних напоїв і тютюнових виробів», затвердженого постановою Кабінету Міністрів України №1251 від 27.12.2010 (далі - Положення) регламентовано, що марки акцизного податку для алкогольних напоїв виготовляються з паперу вагою 70+3г/кв. метр і мають такі реквізити: довжина - 160 міліметрів+0,25 міліметра, ширина - 20 міліметрів+0,25 міліметра.

Відповідно до п.2 Положення зразки марок розробляються Мінфіном разом з Державною податковою службою, СБУ, МВС, Мін'юстом та затверджується Кабінетом Міністрів України.

Згідно з п. 3 Положення марки встановленого зразка виготовляються на замовлення Державної податкової служби державним спеціалізованим підприємством Мінфіну. Замовлення оформляється відповідно до правил виготовлення бланків цінних паперів і документів суворого обліку, затверджених Мінфіном, СБУ та МВС.

Пунктом 5 Положення встановлено, що марки для алкогольних напоїв вітчизняного виробництва мають зелений колір. Наскрізна нумерація на марках складається з двох цифр індексу регіону України за місцезнаходженням виробника продукції, серії та окремого для кожної марки номера. Така нумерація наноситься паралельно довшій стороні марки.

Так, ОСОБА_1 в січні 2017 року при невстановлених слідством обставинах та місці, в порушення вимог п.п.226.2., 226.3, 226.9., 226.11 ст.226 Податкового Кодексу України, Положення «Про виготовлення, зберігання, продаж марок акцизного податку та маркування алкогольних напоїв і тютюнових виробів», затвердженого постановою Кабінету Міністрів України №1251 від 27.12.2010, діючи умисно, з корисливих мотивів, усвідомлюючи суспільно-небезпечний характер своїх діянь, переслідуючи корисливу мету, спрямовану на отримання прибутку шляхом збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, знаючи порядок маркування та реалізації алкогольних напоїв, нехтуючи даним порядком, через мережу Інтернет знайшов невстановлену слідством особу у якої через відділення «Нова пошта», розташованому у м. Мелітополь, придбав за грошові кошти підроблені марки акцизного податку України у кількості 3313 штук з метою їх використання при незаконному виготовленні з метою збуту та подальшому збиту незаконно виготовлених алкогольних марок.

Отримавши у невстановленої слідством особи через відділення «нова пошта» у м. Мелітополь підроблені марки акцизного податку України у кількості 3313 штук з метою подальшого їх використання при незаконному виготовленні з метою збуту та збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, ОСОБА_1 транспортував, на орендованому у невстановленої особи автомобілі «Газель», та став незаконно зберігати в будинку за адресою АДРЕСА_2 який орендував у громадянина ОСОБА_3.

Вказані кримінальні правопорушення передбачені ч. 2 ст. 204 КК України, яке кваліфікується як незаконне виготовлення алкогольних напоїв, шляхом відкриття підпільних цехів або з використанням обладнання, що забезпечує масове виробництво таких товарівта ч. 1 ст. 199 КК України, яке кваліфікується як придбання та зберігання з метою використання при продажу товарів підроблених марок акцизного податку.

Під час досудового розслідування між прокурором заступником керівника Мелітопольської місцевої прокуратури Чувашовим Д.С. та обвинуваченим ОСОБА_1 23 серпня 2017 року укладена угода про визнання винуватості. Згідно з цією угодою ОСОБА_1 повністю визнав свою винуватість у скоєнні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 204 та ч. 1 ст. 199 КК України та зобов'язався беззастережно визнати обвинувачення в обсязі підозри у судовому провадженні. Сторонами узгоджено, що при затвердженні угоди ОСОБА_1 буде призначене покарання за ч. 2 ст. 204 КК України у вигляді штрафу в розмірі 3000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 51 000 грн. 00 коп., за ч. 1 ст. 199 КК України із застосуванням ст.. 69 КК України, у вигляді штрафу в розмірі 10000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 170 000 грн. 00 коп. та на підставі ст.. 70 К України призначити остаточне покарання шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим у вигляді штрафу у розмірі 10000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 170 000 грн. 00 коп.

Розглядаючи питання про затвердження угоди суд виходить з наступного.

Відповідно до ст. 468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Згідно з ч. 4 ст. 469 КПК України угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державі чи суспільним інтересам.

Злочини, у вчиненні яких ОСОБА_1 визнав себе винуватим, відносяться до злочину середньої тяжкості та тяжкого злочину, а отже угода відповідає вимогам закону.

Судом встановлено, що ОСОБА_1 цілком розуміє положення ч.ч. 4,5 ст. 474 КПК України.

Суд переконався в тому, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді. Під час кримінального провадження обвинувачений ОСОБА_1 скарги не подавав.

Угода між прокурором та обвинуваченим ОСОБА_1 не суперечить вимогам Кримінального процесуального кодексу України та Кримінального кодексу України, відповідає інтересам суспільства, а кримінальне провадження свідчить про наявність фактичних підстав для визнання винуватості.

Обвинувачений ОСОБА_1 погоджується на призначення узгодженого покарання.

Враховуючи вищенаведене, суд дійшов висновку про наявність підстав для затвердження угоди про визнання винуватості між прокурором та обвинуваченим ОСОБА_1

Запобіжний захід обвинуваченому не обирався.

Долю речових доказів суд вирішує на підставі вимог ст. 100 КПК України.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 373, 374, 475 КПК України, суд

З А С У Д И В:

Затвердити угоду від 23 серпня 2017 року у кримінальному провадженні № 32016080280000001 про визнання винуватості, укладену між прокурором Мелітопольської місцевої прокуратури Чувашовим Дмитром Сергійовичем та ОСОБА_1.

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, визнати винним у вчинені кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 204 КК України, ч. 1 ст. 199 КК України та призначити йому покарання:

-за ч. 2 ст. 204 КК України у вигляді штрафу в розмірі 3000 (три тисячі) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що складає 51 000 (п'ятдесят одну тисяч) гривень 00 копійок;

-за ч. 1 ст. 199 КК України, із застосуванням ст.. 69 КК України, у вигляді штрафу в розмірі 10000 (десяти тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що складає 170 000 (сто сімдесят тисяч) гривень 00 копійок.

Відповідно до ч.1 ст.70 УК України, за сукупністю злочинів шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим призначити ОСОБА_1 покарання у вигляді штрафу в розмірі 10000 (десяти тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що складає 170 000 (сто сімдесят тисяч) гривень 00 копійок.

Стягнути з ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м. Мелітополь Запорізької області, українця, громадянина України, із середньо-спеціальною освітою, який зареєстрований та мешкає за адресою: АДРЕСА_1 на користь Запорізького відділення Дніпропетровського науково-дослідного інституту судових експертиз (код ЄДРПОУ 26238495) витрати за проведення судової технічної експертизи № 92-17 від 10.03.2017 року по кримінальному провадженню № 32016080280000001 у розмірі 4952 (чотири тисячі дев'ятсот п'ятдесят дві) грн. 00 коп.

Стягнути з ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м. Мелітополь Запорізької області, українця, громадянина України, із середньо-спеціальною освітою, який зареєстрований та мешкає за адресою: АДРЕСА_1 на користь Запорізького відділення Дніпропетровського науково-дослідного інституту судових експертиз (код ЄДРПОУ 26238495) витрати за проведення судової хімічної експертизи спиртовмісних сумішей № 93-17 від 15.03.2017 року по кримінальному провадженню № 32016080280000001 у розмірі 7414 (сім тисяч чотириста чотирнадцять) грн. 40 коп.

Речові докази по кримінальному провадженню № 32016080280000001:

-117 поліетиленових ящика (запакованих), в яких знаходяться по 20 скляних пляшок з етикеткою горілка «Пшенична» (виробник ТОВ «Олександрія - БЛіГ»), об'ємом по 0,5 літра, заповнені прозорою рідиною, закупорені металевими гвинтовими кришками, які з'єднані з контрольним кільцем, горловина яких обклеєна марками акцизного податку;

-10 пластикових ящиків, в яких знаходяться по 20 скляних пляшок з етикеткою горілка «Пшенична» (виробник ТОВ «Олександрія - БЛіГ»), об'ємом по 0,5 літра, заповнені прозорою рідиною, закупорені металевими гвинтовими кришками, які з'єднані з контрольним кільцем, горловина яких обклеєна марками акцизного податку;

-8 пластикових ящиків, в яких знаходяться по 20 скляних пляшок з етикеткою горілка «Пшенична» (виробник ТОВ «Олександрія - БЛіГ»), об'ємом по 0,5 літра, заповнені прозорою рідиною, закупорені металевими гвинтовими кришками, які з'єднані з контрольним кільцем, горловина яких не обклеєна марками акцизного податку;

-7 пластикових ємності об'ємом по 10 л, заповнені прозорою рідиною з характерним запахом спирту;

-1 пластикова ємність об'ємом 10 л, заповнена на 1/2 прозорою рідиною з характерним запахом спирту;

-11 пластикових ємностей об'ємом по 5л. заповнені коричневою рідиною з характерним запахом спирту.

-пластикова діжка об'ємом 200л. заповнена на 1/2 прозорою рідиною з характерним запахом спирту;

-1 пластикова пляшка об'ємом 5л. заповнена на 3/4 коричневою рідиною з характерним запахом спирту;

-1 пластикова пляшка об'ємом 5л. заповнена на 1/3 прозорою рідиною з характерним запахом спирту;

-10 пластикових ємностей об'ємом по 5л. заповнені прозорою рідиною з характерним запахом спирту;

-пластикова діжка об'ємом 200л. заповнена прозорою рідиною з характерним запахом спирту;

-773 марки акцизного податку ідентичні, 13АААД №441665, 09/14 14,106грн.;

-закупорювальна машинка чорного кольору;

-фен будівельний синього кольору Steinel;

-плівка поліетиленова;

-металеві ковпачки білого кольору гвинтові 1000 шт.;

-металеві ковпачки жовтого кольору гвинтові 500шт.;

-прилад для розливу у пляшки з 4-ма кранами та харчовим шлангом;

-водяний насос жовтого кольору Rudes;

-шланг харчовий 2,5 м;

-1 ємність 50 л, заповнена рідиною з характерним запахом спирту.

-кість,

які передані на зберігання до ТОВ «Азовоптторг» (Запорізька область, м. Мелітополь, вул. Польова,1) згідно постанови слідчого від 01 лютого 2017 року, - знищити.

Вирок може бути оскаржений до апеляційного суду Запорізької області шляхом подачі апеляційної скарги через Мелітопольський міськрайонний суд Запорізької області протягом 30 днів з дня його проголошення.

Вирок суду першої інстанції, якщо інше не передбачено КПК України, набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, встановленого КПК України, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги судове рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Обвинуваченому та прокурору копію вироку вручити негайно після його проголошення.

Учасники судового провадження мають право отримати в суді копію вироку.

Суддя: В.А. Фомін