Ухвала суду № 69189530, 26.09.2017, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/14511/17

У Х В А Л А

26 вересня 2017 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Наумов С.В., з участю старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ ДФС у Рівненській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ ДФС у Рівненській області ОСОБА_1 звернувся до Рівненського міського суду із клопотанням, яке погоджене прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що СУФР ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016180000000019, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими Обслуговуючий кооператив Житлово-будівельний кооператив «Набережний Квартал Рівне» (38794538, м. Рівне вул. Ст.Бандери, 26в, каб.3), за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

За результатами проведеної працівниками ДПІ у м. Рівному ГУ ДФС у Рівненській області позапланової документальної перевірки Обслуговуючий кооператив Житлово-будівельний кооператив «Набережний Квартал Рівне» складено акт №10/17-16-14-00/38794538 від 13.01.2017. Перевіркою встановлено порушення п.157.5., п.157.12., п.157.14 ст.157 Податкового кодексу України від 02.12.2010р. №2755-VI (зі змінами та доповненнями), в результат чого Обслуговуючий кооператив Житлово-будівельний кооператив «Набережний Квартал Рівне» занижено податок на прибуток за 2013-2015 роки на суму 4614570 грн. в тому числі за 2013 рік у сумі 2786312 грн., за 2014 рік в сумі 1828258 грн..

В результаті вказаного службові особи Обслуговуючий кооператив Житлово-будівельний кооператив «Набережний Квартал Рівне» ухилились від сплати податків на загальну суму 4614570 грн., що призвело до ненадходження в бюджет коштів в особливо великих розмірах.

Встановлено, що Обслуговуючий кооператив «Житлово-будівельний кооператив «Набережний Квартал Рівне» до документальної позапланової перевірки не надав жодних підтверджуючих документів щодо ведення власної господарської діяльності, та не пояснив причин ненадання таких документів, за період 2013-2016 років. Як наслідок, у звязку з відсутністю документів, актом перевірки (згідно прийнятих рішень-повідомлень) встановлено грошові зобовязань у вигляді несплачених податків у розмірі кримінально караної суми.

Також в матеріалах провадження наявні відомості про те, що Житлово-будівельний кооператив «Набережний Квартал Рівне» здійснювало організацію будівництва житлового багатоквартирного будинку за адресою м.Рівне вул.Чорновола, 60.

В ході досудового розслідування відпрацьовується версія щодо використання підроблених документів та внесення недостовірних даних до декларації про здачу обєкта в експлуатацію, також щодо реалізації квартир по заниженим цінам відносно ринкових, а також проведення незаконних операцій щодо купівлі продажі квартир та приміщень нежитлового призначення. Враховуючи викладене є необхідність у вилучені документів що слугували підставою для реєстрації обєктів нерухомості житлового та нежитлового призначення за адресою м.Рівне вул.Чорновола, 60.

Слідчий вказує, що з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу та вилученні оригіналів документів реєстраційних справ, громадян та/чи інших субєктів господарської діяльності, що здійснювали реєстрацію права власності на нерухоме майно житлового та нежитлового призначення за адресою місця знаходження багатоквартирного будинку м.Рівне вул.Чорновола, 60 (враховуючи усі номера квартир), які знаходяться в управлінні забезпечення надання адміністративних послуг Рівненської міської ради (м. Рівне, майдан Просвіти, 2), тому просить клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив суд його задовольнити.

Представник управління забезпечення надання адміністративних послуг Рівненської міської ради в судове засідання не зявився, про час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином, що стверджується телефонограмою.

Заслухавши пояснення слідчого в судовому засіданні та дослідивши надані матеріали клопотання, суд дійшов висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Згідно положень ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий у своєму клопотанні довів достатньо підстав вважати, що документи які знаходяться у володінні управління забезпечення надання адміністративних послуг Рівненської міської ради, що за адресою м. Рівне, майдан Просвіти, 2, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть слугувати джерелом доказів, які слугуватимуть підтвердженням/спростуванням факту вчинення кримінального правопорушення.

За наведених обставин, суд вважає клопотання слідчого обґрунтованим, наведені у ньому обставини свідчать про наявні усі підстави для його задоволення.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 159, 162-164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ ДФС у Рівненській області ОСОБА_1 на тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційних справ громадян та/чи інших субєктів господарської діяльності, що здійснювали реєстрацію права власності на нерухоме майно житлового та нежитлового призначення за адресою місця знаходження багатоквартирного будинку м. Рівне вул. Чорновола, 60 (враховуючи усі номера квартир обєкти нерухомості) та їх вилучення (здійснення їх виїмки) в управлінні забезпечення надання адміністративних послуг Рівненської міської ради за адресою: м. Рівне, майдан Просвіти, 2.

У разі відсутності оригіналів, надати завірені належним чином копії документів та протоколи їх вилучення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду С.В. Наумов