Ухвала суду № 69162472, 25.09.2017, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/20130/17

Провадження №1-кс/127/8559/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 вересня 2017 року Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Михайленка А.В.,

при секретарі Костюк В.В.,

за участю слідчого Чепурко Л.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області майор податкової міліції ОСОБА_1 звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32017020000000047 від 17.05.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

Невстановлені особи, використовуючи дані громадянина ОСОБА_2, імітуючи протягом січня-квітня 2015 року ведення від його імені фінансово-господарської діяльності ТОВ Ділові ініціативи (код за ЄДРПОУ 39529293, м. Вінниця) та ТОВ Прод-Тор (код за ЄДРПОУ 39254345, м. Вінниця), виступили пособниками іншим субєктам підприємницької діяльності реального сектору економіки в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах. Протягом січня-квітня 2015 року від підприємств з ознаками фіктивності ТОВ Ділові ініціативи і ТОВ Прод-Тор сформували собі податковий кредит з податку на додану вартість наступні підприємства реального сектору економіки: ПП Династія-2012 (код за ЄДРПОУ 38343842) у сумі 2047306 грн., ТОВ Глобинський переробний завод (код за ЄДРПОУ 30547403) у сумі 2452655 грн., ТОВ АПК Поділля (код за ЄДРПОУ 39146416) у сумі 241580 грн., ІП ОСОБА_3 Україна (код за ЄДРПОУ 37247514) у сумі 100833 грн.

Вказані матеріали виділені 17.05.2017 прокуратурою Вінницької області з матеріалів досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12015020010002955 від 07.05.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366, ч. 3 ст. 212, ч.ч. 1, 3, 4 ст. 358 КК України.

Під час здійснення досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що у період з 01.01.2013 по 31.12.2015, посаду директора ПП Династія-2012 (код за ЄДРПОУ 38343842, м. Вінниця) займав ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1, що зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2.

Подальшим досудовим розслідуванням встановлено, що в ПАТ Універсал Банк (МФО 04114, адреса: м. Київ, вул. Автозаводська, 54/19) за ОСОБА_4 (реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1) обліковуються рахунки за № 26207000375351 та № 26200000375370.

Беручи до уваги те, що факт перерахування грошових коштів по рахунках при здійсненні фінансово-господарської діяльності ПП Династія-2012, та відповідно, можливість підприємством сплатити податки та/або занизити дохід шляхом часткового чи повного не включення до нього коштів, одержаних від приховування обєктів оподаткування, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву скоєння злочинів та, відповідно, кваліфікації кримінального правопорушення, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по вказаних рахунках ОСОБА_4

Враховуючи те, що ОСОБА_4 має доступ до банківських документів та можливість внесення у них змін, а також необхідність проведення судово-почеркознавчої експертизи, виникла необхідність в здійсненні виїмки відомостей про рух грошових коштів по рахунках № 26207000375351 та № 26200000375370, відкритих вказаній особі, які перебувають у володінні службових осіб ПАТ Універсал Банк та знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Автозаводська, 54/19, з метою призначення судово-почеркознавчої експертизи, просила задовольнити клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала за обставин, викладених у ньому.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ПАТ Універсал Банк.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області майору податкової міліції ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів стосовно інформації по рахунках за № 26207000375351 та № 26200000375370, відкритих ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1, реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1, яка містить банківську таємницю, та здійснення їх виїмки в ПАТ Універсал Банк (МФО 04114, адреса: м. Київ, вул. Автозаводська, 54/19):

1. Відомостей про рух грошових коштів на паперових та електронних носіях по рахунках ОСОБА_4 за № 26207000375351 та № 26200000375370, в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.01.2013 по день винесення ухвали суду.

2. Документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунків за № 26207000375351 та № 26200000375370, відкритих ОСОБА_4, а також інших документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунку клієнта банку; платіжних доручень на перерахування грошових коштів за період з 01.01.2013 по теперішній час; чеків на отримання готівки за період з 01.01.2013 по день винесення ухвали суду, а також всіх інших документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаних рахунків.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя