Ухвала суду № 69120612, 19.09.2017, Солом'янський районний суд міста Києва

Дата ухвалення
19.09.2017
Номер справи
760/18341/17
Номер документу
69120612
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

Провадження №1-кс/760/13168/17

Справа №760/18341/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 вересня 2017 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Оксюта Т. Г., розглянувши клопотання начальника 2 ВРКП СУФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Шуліки А.О., погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури «9 Грунським О.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування №32017100090000026 від 29.03.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання про тимчасовий доступ до документів, яке обґрунтовується тим, що В СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві розслідується кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100090000026 від 29.03.2017, за ознаками складу злочину передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що групою осіб у складі ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10 та інших невстановлених осіб, здійснюючи діяльність від ТОВ „Трейдпром-Північ", ТОВ "ЗФ Еліт Груп", ТОВ "Комерс Транс", ТОВ "Технокульт", ТОВ "Владисток", ТОВ "Лекс Фінанс Груп", ТОВ "Нумізіра Сістем", ТОВ "Тайм-Експо", ТОВ "Віа-Тек", ТОВ "Конкістор", ТОВ "Форс Лайн", ТОВ "Тревел СМТ", ТОВ "Люксорр-ЛТД", ТОВ "Облпреса", ТОВ «Гранд «ТДК», ТОВ «Барнитрейд», ТОВ "Барнітрейдінг Груп", ТОВ «ДП Державні лотереї», ТОВ «Державні лотереї», ТОВ «Державні спортивні лотереї», ТОВ «Лотереї Києва» діючи умисно та протиправно, в порушення п.198.3, п.198.6 ст.198, ст.185, ст.187, п.201.4, п.201.6, п.201.10 ст.201 Податкового кодексу України, на протязі 2015 - 2016років ухилилися від сплати до державного бюджету податку на додану вартість на суму понад 6 758 669грн., що призвело до ненадходження коштів до державного бюджету в особливо великих розмірах.

Правова кваліфікація кримінального правопорушення - ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що громадянином ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 та його посібниками створено ряд підприємств: ТОВ «Тайм Експо» (код ЄДРПОУ 40047814), ТОВ «Лотереї Києва» (код ЄДРПОУ 37441191), ТОВ «Державні спортивні лотереї» (код ЄДРПОУ 37441296), ТОВ «Тревел СМТ» (код ЄДРПОУ 37441212), ТОВ «Гранд ТДК» (код ЄДРПОУ 39946798), від імені яких укладено договори з мобільними операторами ПрАТ «МТС Україна», ТОВ «Лайфселл» та ПрАТ «Київстар» на придбання стартових пакетів та скретч-карток.

Зазначеними підприємствами здійснюється формування схемного податкового кредиту підприємствам з ознаками фіктивності, які також підконтрольні ОСОБА_3 та його посібникам, а саме: ТОВ «Форс лайн» (код 40047945), ТОВ «Нумізіра Сістем» (код ЄДРПОУ 39822450), ТОВ «Владисток» (код ЄДРПОУ 39937186), ТОВ «Лекс-фінанси груп», ТОВ «Трейдпром-Північ» (код ЄДРПОУ 39677527), ТОВ «Конкістор» (код ЄДРПОУ 39937191), ТОВ «Барнитрейд» (код ЄДРПОУ 39822487), ТОВ "Бонро" (код ЄДРПОУ 40293597), ТОВ "Геокс агро трейд" (код ЄДРПОУ 40380490), ТОВ "Ектопромторг" (код ЄДРПОУ 40258657), ТОВ "Екстрафонті" (код ЄДРПОУ 40330339), на яких здійснюється зміна номенклатури придбаних товарів та у подальшому формується незаконний схемний кредит підприємствам даної «транзитно-конвертаційної» групи: ТОВ «Віа-Тек» (код ЄДРПОУ 39664539), ТОВ «Технокульт» (код ЄДРПОУ 39809728), ТОВ «Комерс Транс» (код ЄДРПОУ 39664612), ТОВ «ДП Державні лотереї» (код ЄДРПОУ 38241581), ТОВ «Форслайн» (код ЄДРПОУ 40047945), ТОВ «Облпреса» (код ЄДРПОУ 40509411), ТОВ «Люксорр-ЛТД» (код ЄДРПОУ 39928978), які в свою чергу здійснюють формування схемного податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки. Загальний обсяг сформованого схемного податкового кредиту за рік складає 435,1 млн. грн. у тому числі ПДВ 72,5 млн. грн.

Фактично ж придбані у мобільних операторів стартові пакети та скретч-картки реалізовуються за готівку через мережу кіосків «Союздрук» та різні торгові мережі м. Києва та інших регіонів (Полтавська, Одеська області тощо). Отриману готівку за відповідний відсоток передають підприємствам реального сектору економіки.

В підтвердження цього, 16.07.17 допитано директора ТОВ «Нумізіра Сістем» (код ЄДРПОУ 39822450) ОСОБА_13, який дав покази, йому стало відомо про те, що він значиться директором ТОВ «Нумізіра Сістем» з жовтня 2015 року лише від працівників податкової міліції восени 2017 року. Відношення до реєстрації та господарської діяльності ТОВ «Нумізіра Сістем» він не має, жодних документів не підписував, контрагенти підприємства йому не відомі, податкову та іншу звітність не готував та не здавав.

Під час огляду сайту Мінюсту України, встановлено, що ТОВ «Нумізіра Сістем» (код ЄДРПОУ 39822450), зареєстровано за адресою: м. Київ, вул. Шепелєва, будинок 5, офіс 17, а реєстраційні документи ТОВ «Нумізіра Сістем» (код ЄДРПОУ 39822450), які мають значення для розслідування та встановлення істини по кримінальному провадженню, знаходяться в Солом'янській районній в місті Києві державній адміністрації (м. Київ, просп. Повітрофлотський, 41).

Таким чином встановлено, що реєстраційні документи ТОВ «Нумізіра Сістем» (код ЄДРПОУ 39822450), які мають значення для розслідування та встановлення істини по кримінальному провадженню, знаходяться в адміністративному приміщенні Відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців Солом'янської районної в місті Києві державної адміністрації.

Вказані документи необхідні для призначення почеркознавчої та економічної експертиз, призначення податкових перевірок, для виявлення осіб, причетних до здійснення протиправної схеми та допиту їх в якості свідків.

Одержати в інший спосіб інформацію, яка міститься в статутних документах, в межах вказаного кримінального провадження неможливо.

На підставі викладеного слідчий просив клопотання задовольнити.

Відповідно до ч. 1 ст. 163 КПК України після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті.

Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Вважаю за можливе розглянути клопотання без виклику представників Солом'янської районної в місті Києві державної адміністрації, у володінні яких знаходяться речі і документи, до яких просить надати доступ та вилучити їх слідчий.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, прихожу до висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи з такого.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно з ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Встановлено, що 29.03.2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100090000026, внесено кримінальне провадження за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, прихожу до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для можливості встановлення дійсних обставин справи.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати начальнику 2 ВРКП СУФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Шуліці Артему Олександровичу, або, за дорученням, оперативним працівникам ОУ ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві, тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Нумізіра Сістем» (код ЄДРПОУ 39822450), з можливістю вилучення оригіналів документів, а саме до реєстраційної (юридичної) справи, яка знаходиться у Відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців Солом'янської районної в місті Києві державної адміністрації (м. Київ, просп. Повітрофлотський, 41) за весь період діяльності.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Оксюта Т. Г.

Часті запитання

Який тип судового документу № 69120612 ?

Документ № 69120612 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 69120612 ?

Дата ухвалення - 19.09.2017

Яка форма судочинства по судовому документу № 69120612 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 69120612 ?

В Солом'янський районний суд міста Києва
Попередній документ : 69120610
Наступний документ : 69120627