Ухвала суду № 69119761, 25.09.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/55866/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 вересня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Карабань В.М., при секретарі Войтюк О.С., за участю старшого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Іванова Д.В., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В:

В провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Карабаня В.М. надійшло клопотання старшого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Іванова Д.В., за погодженням з прокурором Київської міської прокуратури №6 Клімасом В.В. про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні АТ «ОТП Банк» (МФО 300528).

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України 2012 р. слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що в ході досудового розслідування кримінального провадження, встановлено, що підставою для внесення відповідних відомостей про кримінальне правопорушення до ЄРДР став акт податкової перевірки № 55/26-15-14-04-05/31547032 від 17.02.2017 «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Зернотранс» (код 31547032), з питань дотримання вимог податкового законодавства».

Перевіркою встановлено, що службові особи ТОВ «Зернотранс» в ході проведення фінансово-господарських операцій з нібито придбання послуг (товарів), у наступних суб'єктів господарювання, що мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Авант Контракт» (код 39202297) та ТОВ «ЮНІ ТЕКС» (код 39155499), в результаті таких операцій ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 2 998 855 грн.

При розслідуванні даного кримінального правопорушення виникла необхідність у встановленні та перевірці факту реального здійснення фінансово-господарських взаємовідносин підприємства ТОВ «Зернотранс» (код 31547032) з ТОВ «Авант Контракт» (код 39202297) та ТОВ «ЮНІ ТЕКС» (код 39155499), з метою встановлення проведення розрахунків або можливих фактів вчинення безтоварних операцій, здійснення незаконної діяльності, ухилення від сплати податків та зборів службовими особами ТОВ «Зернотранс» (код 31547032).

В ході аналізу інформації, встановлено, що підприємство ТОВ «Зернотранс» (код 31547032) має банківський рахунок № 2600600136359314 (українська гривня), який відкритий в АТ «ОТП Банк».

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, які містять охоронювану законом таємницю, та знаходяться у АТ «ОТП Банк», а саме: речей та документів клієнтів банку, які свідчать про обіг коштів по поточних рахунках, відкриття, використання та закриття поточних рахунків: ТОВ «Зернотранс» (код 31547032) - № 2600600136359314 ( українська гривня).

У зв'язку з вищевикладеним, слідчий в судовому засіданні просив надати тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні АТ «ОТП Банк» з метою дослідження дати, часу, міста складання, підписів, почерку, відбитку печатки та штампів вищезазначених підприємств, відображених у цих документах, а також відстеження руху коштів, які надходили на рахунки зазначених підприємств та в подальшому перераховувалися на рахунки підконтрольних підприємств, встановлення осіб, які підписували документи та приймали участь в ході фінансово-господарських взаємовідносин, а також, визначити коло осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

У відповідності до положення ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно ч. 6 цієї ж статті слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення сторони кримінального провадження по суті внесеного клопотання, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю їх вилучення, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази.

На підставі викладеного і керуючись ст. 31 Конституції України, ст. 108, ст.ст. 160, 162, 163, 164, 166, 309, 561, 562 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Іванову Денису Вікторовичу, тимчасовий доступ до речей та документів (здійснення їх виїмки) що містять охоронювану законом таємницю, та знаходяться у володінні у центральному офісі АТ «ОТП Банк» (МФО 300528) що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, буд. 43, а саме: речей та документів клієнта банку, які свідчать про обіг коштів по поточних рахунків, відкриття, використання та закриття поточних рахунків ТОВ «Зернотранс» (код 31547032) - № 2600600136359314 ( українська гривня), та завірені копії документів, які мають значення для справи, а саме:

-документів які знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунку № 2600600136359314 (українська гривня), із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях, грошових чеків, квитанцій, тощо, за період з 18.09.2014 року по 25.09.2017 року.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Печерського

районного суду міста Києва В.М. Карабань

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/55866/17-к

Примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому.

Слідчий суддя Печерського

районного суду міста Києва В.М. Карабань