Вирок № 69075517, 28.08.2014, Слобідський районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Комінтернівський районний суд м. Харкова)

Комінтернівський районний суд м.Харкова

Номер провадження 1-кп/641/421/2014 Справа № 641/8340/14-к

ВИРОК

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 серпня 2014 року Комінтернівський районний суд м. Харкова у складі:

головуючого судді Буцького В.В.,

при секретарі Демченко Т.В.,

за участю прокурора Євтушенко А.С.,

обвинуваченої ОСОБА_1,

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні кримінальне провадження за обвинуваченням

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженки ІНФОРМАЦІЯ_2, громадянки України, ІНФОРМАЦІЯ_3, раніше не судимої, розлученої, тимчасово не працюючої, зареєстрованої за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_4/928, фактично мешкаючої: АДРЕСА_1,

у вчинені кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

ОСОБА_1 не маючи наміру займатися підприємницькою діяльністю, переслідуючи корисливу мету на отримання грошової винагороди, в серпні 2012 року, більш точний час досудовим слідством не встановлено, надала згоду невстановленій слідством особі на імя «Анатолій» на створення (придбання) підприємства - товариство з обмеженою відповідальністю «Спец-Індустрія» (код за ЄДРПОУ 36371752).

У звязку з чим ОСОБА_1, на підставі довіреності від 27.08.2012 року доручила ОСОБА_2 представляти інтереси ТОВ «Спец-Індустрія» (код за ЄДРПОУ 36371752) в органах державної влади, підприємствах, установах та організаціях.

Перебуваючи за адресою: м. Харків, проспект Московський, 51, у приміщенні приватного нотаріуса ОСОБА_3, ОСОБА_1 підписала заздалегідь підготовлені невстановленими слідством особами документи, а саме:

-протокол загальних зборів учасників ТОВ «Спец-Індустрія» від 27.08.2012 року;

-статут ТОВ «Спец-Індустрія» від 27.08.2012 р.;

-документи про призначення ОСОБА_1 на посаду директора та бухгалтера ТОВ «Спец-Індустрія»;

-перелік учасників, що зареєстровані для участі у загальних зборах від 27.08.2012 р. ТОВ «Спец-Індустрія» додаток до протоколу загальних зборів;

-договір купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ «Спец-Індустрія» від 27.08.2012 року;

-довіреність на імя ОСОБА_2 від 27.08.2012 року;

-реєстраційні картки та інші документи.

На підставі підписаних ОСОБА_1 статутних та установчих документів 31 серпня 2012 року державним реєстратором юридичних осіб та фізичних осіб підприємців реєстраційної служби Харківського міського управління юстиції проведено державну реєстрацію змін до установчих документів юридичної особи ТОВ «Спец-Індустрія» (код за ЄДРПОУ 36371752). Відповідні зміни проведено у звязку з придбанням гр. ОСОБА_1 корпоративних прав на юридичну особу ТОВ «Спец-Індустрія» (код за ЄДРПОУ 36371752). Статут ТОВ «Спец-Індустрія» зареєстровано державним реєстратором юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Харківського міського управління юстиції 03.04.2009 року під № 14801020000043791. Відповідно до статутних документів ТОВ «Спец-Індустрія» зареєстровано за адресою: 61035, м. Харків, вул. Каштанова, 29. Підприємство взято на податковий облік в Основянській ОДПІ м. Харків ГУ Міндоходів у Харківській області 06.04.2009 року за № 16349, було платником ПДВ з 13.03.2012 року по 29.05.2013 рік.

Таким чином, ОСОБА_1, стала формальним учасником, директором та головним бухгалтером ТОВ «Спец-Індустрія» (код за ЄДРПОУ 36371752), не маючи при цьому наміру здійснювати заявлену у статуті фінансово-господарську діяльність зазначеного підприємства та усвідомлюючи той факт, що діяльність підприємства ТОВ «Спец-Індустрія» буде носити незаконний характер, зокрема направлена на сприяння підприємствам реального сектору економіки в ухиленні від сплати податків, шляхом безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам контрагентам, а також на вчинення «безтоварних» операцій направлених на переведення грошових коштів з безготівкової форми в готівкову.

Реєстрація ТОВ «Спец-Індустрія» в органах державної влади, отримання необхідних реквізитів: назва, юридична адреса, дані директора підприємства та зразки його підпису, індивідуального податкового номера платника податку на додану вартість, дала можливість невстановленій слідством особі на імя «Анатолій», використати реквізити цього підприємства для здійснення незаконної діяльності, так як після реєстрації підприємства ОСОБА_1 передала печатки підприємства ТОВ «Спец-Індустрія», реєстраційні документи невстановленій слідством особі на імя «Анатолій» для незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки.

Між прокурором та обвинуваченим на досудовому слідстві 08 серпня 2014 року укладено угоду про визнання винуватості, на час підписання якої, ОСОБА_1 визнала обвинувачення в обсязі підозри. Угода містить відомості, щодо наслідків укладання та невиконання угоди про визнання винуватості.

Сторонами, між якими укладено угоду про визнання винуватості, узгоджено покарання за скоєння злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України у вигляді штрафу в дохід держави в розмірі 1000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 17000 (сімнадцять тисяч) гривень.

Розглядаючи питання про затвердження угоди про визнання винуватості, суд виходить з наступного.

Згідно до ст. 468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода про визнання винуватості.

Відповідно до ч. 4 ст. 469 КПК України, угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам.

Скоєний злочин, відповідно до ст. 12 КК України відносяться до злочинів невеликої тяжкості.

Судом встановлено, що ОСОБА_1 цілком розуміє положення ч. ч. 4, 5 ст. 474 КПК України.

Відповідно до ст. 474 КПК України, судом встановлена добровільність сторін при укладанні угоди, тобто їх дії не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь яких інших обставин ніж ті, що передбачені в угоді.

Відповідно до ч. 7 цієї ж статті, судом не встановлено обставин, за яких суд відмовляє в затверджені угоди.

Узгоджена між сторонами угода про визнання винуватості міра покарання ОСОБА_1 за ч. 1 ст. 205 КК України у вигляді штрафу в дохід держави в розмірі 17000 (сімнадцять тисяч) гривень, відповідає нормам КПК України та КК України та не суперечить інтересам суспільства.

Обвинувачена ОСОБА_1 погодилася на призначення узгодженого покарання та в судовому засіданні визнала обвинувачення, викладене в обвинувальному акті.

Виходячи з викладеного, суд дійшов висновку про наявність підстав для затвердження угоди про визнання винуватості.

Керуючись ст.ст. 468 476 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Затвердити угоду про визнання винуватості від 08 серпня 2014 року, укладену між обвинуваченою ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1 та прокурором відділу прокуратури Харківської області юристом 2 класу ОСОБА_4.

Визнати ОСОБА_1 винною у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України та призначити їй покарання у вигляді штрафу в дохід держави в розмірі 17000 (сімнадцять тисяч) гривень.

На вирок суду може бути подана апеляційна скарга протягом 30 днів з дня його проголошення з підстав, передбачених статтею 394 КПК України до апеляційного суду Харківської області через Комінтернівський районний суд м. Харкова.

Суддя - ОСОБА_5