Ухвала суду № 69029713, 20.09.2017, Київський районний суд м. Полтави

Справа № 552/5886/17

У Х В А Л А

Іменем України

про тимчасовий доступ до речей і документів

20 вересня 2017 року м. Полтава

Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Самсонова О.А., при секретарі Горошко О.О., за участю старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області молодший радник юстиції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні Кременчуцької філії ПАТ «Кредитпромбанк» (МФО 331854, м.Кременчук, вул. Соборна (Леніна), 9-б), -

В С Т А Н О В И В :

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області молодший радник юстиції ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні Кременчуцької філії ПАТ «Кредитпромбанк» (МФО 331854, м.Кременчук, вул. Соборна (Леніна), 9-б).

Посилався на те, що прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні №32016170000000040 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч.ч.1,4 ст.358 КК України.

В клопотанні вказував, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні стосовно службових осіб ТОВ «ТК «Лінк Телеком» (код ЄДРПОУ 37282501, м.Кременчук, вул.Жовтнева, 1, кім. 135), ТОВ «Будівельна компанія «Інтерконнект» (код ЄДРПОУ 37282538, АДРЕСА_1), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 38052799, м.Кременчук, вул.Калнишевського, 45), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 37282564, м.Кременчук, вул.Жовтнева, 1, кім. 135), та ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1, АДРЕСА_2), які упродовж 2016 року при здійсненні фінансово-господарської діяльності, повязаної із наданням послуг населенню по підключенню та користуванню мережею «Інтернет», приховуючи реальні обєми виручки від впровадженої діяльності, занизили обєкт оподаткування, внаслідок чого ухилилися від сплати податків на суму близько 3 500 тис. грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Окрім того, директор та головний бухгалтер ТОВ «ТК Лінк» (код ЄДРПОУ 38052799) ОСОБА_4, як фізична особа, підробив та використав офіційний документ декларацію про готовність обєкта до експлуатації (ділового центру, розташованого за адресою: м. Кременчук, вул. Петра Калнишевського, 45 (колишня назва Котовського), зареєстровану 04.01.2016 Департаментом ДАБІ у Полтавській області за №ПТ143160042451, який надає право на оформлення права власності на нього.

Установлено, що службові особи зазначених субєктів господарювання надають послуги населенню по підключенню та користуванню мережею «Інтернет» по теперішній час, не відображаючи дані операції в бухгалтерському та податковому обліках вказаних субєктів господарювання. Проведеними слідчими (розшуковими) діями установлено, що оплата за надані послуги інтернет-оператора «Лінк» здійснювалась та здійснюється населенням готівковими коштами за адресою розташування офісного приміщення групи компаній «Лінк» та шляхом купівлі скретч-карток поповнення інтернет-рахунку оператора «Лінк» за готівкові кошти.

Також установлено, що поставкою скретч-карток поповнення інтернет-рахунку оператора «Лінк» займається ФОП ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2, м.Кременчук), чим сприяє продовженню злочинної діяльності службовими особами групи компаній «Лінк», спрямовану на ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

На даний час, виникла необхідність отримання документів, які підтверджують або спростовують здійснення розрахунків ТОВ «ТК «Лінк Телеком» (код ЄДРПОУ 37282501), ТОВ «Будівельна компанія «Інтерконнект» (код ЄДРПОУ 37282538), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 38052799), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 37282564) з ФОП ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2).

З цією метою необхідно вилучити в банківській установі копії документів особової справи ФОП ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2), в якій містяться відомості про відкриття, обслуговування рахунків, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжні доручення, грошові чеки, інформація про рух грошових коштів, що надасть можливість встановити причетних до злочинної діяльності осіб, провести аналіз підприємницької діяльності самозайнятої особи, провести низку судових експертиз.

Згідно витягу з бази даних ДФС України в Кременчуцькій філії ПАТ «Кредитпромбанк» (МФО 331854) ФОП ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2) відкрито рахунок №26005089800138 (українська гривня).

Тому просив суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Кременчуцької філії ПАТ «Кредитпромбанк» (МФО 331854, м.Кременчук, вул. Соборна (Леніна), 9-б), а також надати дозвіл на їх вилучення.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши думку учасників судового провадження, приходжу до наступних висновків.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Частиною 7 ст. 163 КПК України також передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

В поданому до суду слідчим клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, перебувають саме у володінні документів, які перебувають у володінні Кременчуцької філії ПАТ «Кредитпромбанк» (МФО 331854, м.Кременчук, вул. Соборна (Леніна), 9-б), а також що вони в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Також поданими до суду матеріалами доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в документах, щодо яких внесено подання, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З цих підстав клопотання підлягає задоволенню.

Крім того, необхідно дати розпорядження про надання можливості вилучення оригіналів документів, враховуючи, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.160,163 КПК України,

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ та дозвіл на вилучення у Кременчуцької філії ПАТ «Кредитпромбанк» (МФО 331854, м.Кременчук, вул. Соборна (Леніна), 9-б) копій документів по рахунку ФОП ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2) №26005089800138 (українська гривня), які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні Кременчуцької філії ПАТ «Кредитпромбанк» (МФО 331854, м.Кременчук, вул. Соборна (Леніна), 9-б), та містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунок та списувались з них, а також інших документів, які мають значення для встановлення істини у провадженні, а саме:

- особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку (в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт-Банк»), карток із зразками підписів та відбитки печатки, довіреностей та доручень, на підставі яких отримувались та перераховувались кошти, заяв, листів, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень;

- документів (контрактів (договорів) та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних та інших документів), які містять відомості про здійснення підприємницької діяльності ФОП ОСОБА_5;

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по вказаному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:

*з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);

*підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

*призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

*дату та час перерахування;

*залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;

*а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку,

за період з 01.01.2016 року по день виконання ухвали.

Виконання ухвали доручити: старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_1, заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_6, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_8, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_9, слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_10 та іншим особам за дорученням слідчого.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Розяснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя О.А.Самсонова

20.09.2017