Ухвала суду № 69022525, 19.09.2017, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

1Справа № 335/11017/17 1-кс/335/7345/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 вересня 2017 р. слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Шалагінова А.В., за участю секретаря Войтович Г.В., слідчого Маханькова Д.Ю., розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого слідчого відділу прокуратури Запорізької області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Запорізької області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів, подане у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017080000000225 від 24 квітня 2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 364 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До суду за погодженням з прокурором звернувся старший слідчий слідчого відділу прокуратури Запорізької області ОСОБА_1 із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, мотивуючи свої вимоги тим, що службові особи ГУ ДФС в Запорізькій області, зловживаючи своїм службовим становищем, сприяють утворенню та подальшій незаконній діяльності ряду підприємств, які здійснюють незаконне заволодіння бюджетними коштами, не вживаючи заходів реагування, які були покладені на них державною службою, чим заподіяли тяжкі наслідки у вигляді недоотримання державою грошових коштів в особливо великих розмірах. Встановлено, що ряд підприємств, які є підконтрольними особам, що діють за сприянням службових осіб ДФС України у Запорізькій та Харківській областях з метою не сплати обовязкових податкових платежів, створили схему за допомогою якої до бюджету Запорізької та Харківської областей не сплачуються податки та не надходять грошові кошти в особливо великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що організатор вказаного протиправного механізму ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, запровадив незаконну фінансову схему. Зокрема, останній та інші особи, які займаються сумісною господарською діяльністю здійснюють реальну фінансово-господарську діяльність, використовуючи реквізити реально діючих ТОВ «Кантар» (код ЄДРПОУ 37393431), ТОВ «ТБ «Харківцукорзбут» (код ЄДРПОУ 40106392), ТОВ «Сіті транс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39808221), ТОВ «Караван*» (код ЄДРПОУ 32567065), ТОВ «Саркара-груп» (код ЄДРПОУ 37935852), ТОВ «ТД «Гекта» (код ЄДРПОУ 37047746)), а саме: придбання цукру у заводів-цукоровиробників, «давальців» (постачальники цукрового буряку на заводи-цукоровиробники, з якими розраховуються товаром), «хіміків» (постачальники хімічної продукції на заводи-цукоровиробники, з якими розраховуються товаром) та подальшу роздрібну реалізацію за готівку. З метою закупівлі вказаної продукції, ОСОБА_3 та його спільники організували діяльність схеми т.зв. «зустрічного потоку».

Так, ОСОБА_3 на даний час вступив у злочинну змову з представниками-організаторами підприємств, які здійснюють діяльність, направлену на заволодіння бюджетними грошовими коштами, з приводу закупівлі товару у постачальників за безготівкові грошові кошти з рахунків фіктивних субєктів господарської діяльності, підконтрольним вказаним особам. Також встановлено, що офіційна закупка товару по всіх фінансово-господарських документах здійснюється безпосередньо на користь фіктивних субєктів господарської діяльності (договори купівлі-продажу, заявки на купівлю, товарно-транспортні накладні, реєстрація податкових накладних та інше), при цьому, товар адресовується на склади та на користь реальнодіючих підприємств ОСОБА_3 (в подальшому фасування та роздрібна торгівля), експорт (завантаження в порту), а також іншим покупцям за готівкові кошти, використовуючи власний та найманий вантажний транспорт.

З метою функціонування вищевикладеного протиправного фінансового механізму ОСОБА_3 організовує реєстрацію податкових накладних (формування податкового кредиту) фіктивним субєктам господарської діяльності, які підконтрольні особам, що здійснюють діяльність, направлену на заволодіння бюджетними грошовими коштами, а також видачу готівкових грошових коштів представникам цих підприємств, отриманих від реалізації цукру поза межами податкового контролю за відрахування відповідного відсотку, який ОСОБА_3 привласнює.

Проведеними оперативно-розшуковими заходами працівниками Служби безпеки України встановлено, що ОСОБА_3 та його підлеглі з метою закупівлі товару за безготівковий рахунок використовують низку підконтрольних підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Піщ-холдінг» (код ЄДРПОУ 41015542), ТОВ «Давос студіо» (код ЄДРПОУ 40959826), ТОВ «Анкер інвест» (код ЄДРПОУ 40669713), ТОВ «ТД «За край» (код ЄДРПОУ 40647459), ТОВ «ТД «Купуй найкраще» (код ЄДРПОУ 40647113), ТОВ «Рустрос» (код ЄДРПОУ 40451042), ТОВ «Норвіч компані» (код ЄДРПОУ 40959999), ТОВ «Хелпер-трейд» (код ЄДРПОУ 39354059), ТОВ «Дельта комерс» (код ЄДРПОУ 40994310), ТОВ «Крісталліка» (код ЄДРПОУ 40763074), ТОВ «Стоун стеж» (код ЄДРПОУ 40662629), ТОВ «Куретіс» (код ЄДРПОУ 40908310), ТОВ «Украгротрейд групп» (код ЄДРПОУ 39339816), ТОВ «Украгроресурс» (код ЄДРПОУ 32227053), ТОВ «МКО агросервіс» (код ЄДРПОУ 39268798), ТОВ «Промтрансінвест» (код ЄДРПОУ 38936705), ТОВ «Промметалінвест» (код ЄДРПОУ 31944416), ТОВ ІТЦ «Енергетика» (код ЄДРПОУ 23932864), ТОВ «Атлон торг» (код ЄДРПОУ 40739963), ТОВ «Гросор» (код ЄДРПОУ 40907008), ТОВ «СМК моноліт» (код ЄДРПОУ 41064118), ТОВ «Корест трейдінг» (код ЄДРПОУ 41017859), ТОВ «Контіненталь ЛЛС» (код ЄДРПОУ 40810637), ТОВ «Шерідан-буд» (код ЄДРПОУ 41228728), ТОВ «Камперст» (код ЄДРПОУ 40779236), ТОВ «Віртекс груп» (код ЄДРПОУ 40027253), ТОВ «Лінарес» (код ЄДРПОУ 40627486), ТОВ «Тренто торг» (код ЄДРПОУ 39958159), ТОВ «Стілліон» (код ЄДРПОУ 40394861), ТОВ «Талюір-76» (код ЄДРПОУ 40554464), ТОВ «Київська торгівельна группа» (код ЄДРПОУ 40520990), ПП «Південь актив профіт» (код ЄДРПОУ 40714069), ПП «Форвайт» (код ЄДРПОУ 40720292), ТОВ «Альтера стійл» (код ЄДРПОУ 40926057), ТОВ «Техносіті ЛТД» (код ЄДРПОУ 40950226), ТОВ «ББК пром» (код ЄДРПОУ 40394147), ТОВ «Укр лик трейд» (код ЄДРПОУ 40605995), ТОВ «ОК трейд» (код ЄДРПОУ 41175006), ТОВ «Тока рейд» (код ЄДРПОУ 41044395), ТОВ «Торг-опт» (код ЄДРПОУ 40069906), ТОВ «КЛР студія» (код ЄДРПОУ 40570088), ТОВ «Віртон ЛТД» (код ЄДРПОУ 41044903), ТОВ «Апріліо профі» (код ЄДРПОУ 40926429), ТОВ «Юні інтер» (код ЄДРПОУ 40653609), ТОВ «Грайтекс інвест» (код ЄДРПОУ 40926612), ТОВ «Сталтен плюс» (код ЄДРПОУ 40606590), ТОВ «Ларус трейд ЛТД.» (код ЄДРПОУ 40080668), ТОВ «ЮК консалтінг груп сервіс» (код ЄДРПОУ 40409199), ТОВ «Агро плюс 4» (код ЄДРПОУ 40888546), ТОВ «Торгова група Деметра» (код ЄДРПОУ 40164716), ТОВ «Альфарін» (код ЄДРПОУ 40096620), ТОВ «Компанія екотон» (код ЄДРПОУ 40370770), ТОВ «Анаіт агро» (код ЄДРПОУ 40395617) та інші, що зареєстровані на номінальних керівників та засновників, які реального відношення до їх діяльності не мають.

Також, проведеним аналізом матеріалів податкової звітності вищевказаних підприємств, які залучено до загальної протиправної фінансової схеми ОСОБА_3 та його спільниками встановлено, що ТОВ «Сіті транс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39808221), ПСП «Агрофірма «Світанок» (код ЄДРПОУ 03754024), ПАТ «Саливонківський цукровий завод» (код ЄДРПОУ 00372517), ТОВ «Украгроресурс» (код ЄДРПОУ 32227053), ПСП «Явір» (код ЄДРПОУ 30895672), ТОВ «Нові аграрні технології» (код ЄДРПОУ 30668776), ФГ «НиваС» (код ЄДРПОУ 13329003) документально відвантажували товар на користь ТОВ ІТЦ «Енергетика» (код ЄДРПОУ 23932864, місце знаходження юридичної особи за адресою: м. Київ, вул. Електротехнічна, буд. 4-А).

Крім того, згідно первинних фінансово-господарських документів ПСП «Явір» (код ЄДРПОУ 30895672, товарно-транспортніь т накладні № 1602/2 від 16.02.2017 та № 1602/6 від 16.02.2017) встановлено, що перевезення відвантаженого цукру здійснювалось на користь ТОВ ІТЦ «Енергетика» (код ЄДРПОУ 23932864) із використанням вантажних автотранспортних засобів з державними номерними знаками АХ7492СМ (власник - ФОП ОСОБА_4, ІПН НОМЕР_1) та АХ2860ВО (власник - ТОВ ТЕК «Вектор», код ЄДРПОУ 37190971). При цьому, згідно вказаних первинних фінансово-господарських документів автомобільним перевізником виступав ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2, ФОП припинено 14.12.2016).

Під час досудового розслідування виникла необхідність в отриманні документів, які знаходиться в посадових осіб ТОВ ІТЦ «Енергетика» (код ЄДРПОУ 23932864) по взаємовідносинах з вищезазначеними підприємствами, оскільки вказана інформація сама по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

З наведених підстав слідчий просив надати дозвіл старшому слідчому слідчого відділу прокуратури Запорізької області юристу 1 класу ОСОБА_1 або за його дорученням іншому слідчому чи оперативному підрозділу на проведення тимчасового доступу до усіх документів по взаємовідносинах з ТОВ «Сіті транс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39808221), ПСП «Агрофірма «Світанок» (код ЄДРПОУ 03754024), ПАТ «Саливонківський цукровий завод» (код ЄДРПОУ 00372517), ТОВ «Украгроресурс» (код ЄДРПОУ 32227053), ПСП «Явір» (код ЄДРПОУ 30895672), ТОВ «Нові аграрні технології» (код ЄДРПОУ 30668776), ФГ «НиваС» (код ЄДРПОУ 13329003), ТОВ ТЕК «Вектор» (код ЄДРПОУ 37190971), ФОП ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2), що знаходяться у володінні ТОВ ІТЦ «Енергетика» (код ЄДРПОУ 23932864), юридична адреса: м. Київ, вул. Електротехнічна, буд. 4-А, з можливістю вилучення їх оригіналів.

Слідчий у судовому засіданні доводи клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, у судове засідання не викликався відповідно до положень частини 2 статті 163 Кримінального процесуального кодексу України (далі КПК України), тому слідчий суддя вважав за можливе розглянути клопотання за відсутності представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Відповідно до частини 1 статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Згідно з пунктом 4 частини першої статті 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які мають конфіденційну інформацію, в тому числі таку, що містить комерційну таємницю.

Як передбачено частиною пятою статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

За нормою частини шостої цієї ж статті слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Таким чином, зазначені слідчим обставини вказують, що тимчасовий доступ до вищевказаних документів надасть змогу органу досудового розслідування встановити фактичні обставини вчинення ймовірного злочину, які можуть мати доказове значення під час судового розгляду, при цьому підтвердження обставин, які передбачається довести за допомогою цих документів в інший спосіб є неможливим.

Проаналізувавши доводи клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку, що вказані у клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також можуть використовуватися як докази у кримінальному провадженні, з огляду на що наявні передбачені законом підстави для надання слідчому Маханькову Денису Юрійовичу тимчасового доступу до цих документів з можливістю вилучення їх оригіналів.

Згідно з відомостями з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, змінено місцезнаходження юридичної особи ТОВ ІТЦ «Енергетика» (код ЄДРПОУ 23932864) на адресу: Дніпропетровська область, м. Дніпро, вул. Шевченка, буд. 37, а тому здійснення тимчасового доступу слідчий суддя дозволяє саме за дійсною юридичною адресою підприємства.

Поряд із цим, вимога слідчого про доручення проведення тимчасового доступу невизначеному колу осіб за його дорученням задоволенню не підлягає, оскільки це суперечить нормі частини першої статті 164 КПК України.

Підсумовуючи вищевикладене, клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.

Керуючись статтями 159 163, 369, 372 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого слідчого відділу прокуратури Запорізької області ОСОБА_1 задовольнити частково.

Надати старшому слідчому слідчого відділу прокуратури Запорізької області юристу 1 класу ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до усіх документів по взаємовідносинах з ТОВ «Сіті транс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39808221), ПСП «Агрофірма «Світанок» (код ЄДРПОУ 03754024), ПАТ «Саливонківський цукровий завод» (код ЄДРПОУ 00372517), ТОВ «Украгроресурс» (код ЄДРПОУ 32227053), ПСП «Явір» (код ЄДРПОУ 30895672), ТОВ «Нові аграрні технології» (код ЄДРПОУ 30668776), ФГ «НиваС» (код ЄДРПОУ 13329003), ТОВ ТЕК «Вектор» (код ЄДРПОУ 37190971), ФОП ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2), що знаходяться у володінні ТОВ ІТЦ «Енергетика» (код ЄДРПОУ 23932864), юридична адреса: Дніпропетровська область, м. Дніпро, вул. Шевченка, буд. 37, з можливістю вилучення їх оригіналів, зокрема:

- первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів (документів щодо укладання та виконання договорів, договорів з усіма змінами, доповненнями (додатками); специфікацій; актів прийому-передачі; видаткових накладних; податкових накладних; рахунків-фактур; актів приймання-здачі виконаних робіт, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень; довіреностей на отримання придбаного товару (із зазначенням ідентифікаційних ознак особи, яка уповноважена отримати придбаний товар)); фінансово-господарських документів, які відображають проведення розрахунків, рух коштів та інших документів по взаємовідносинах з ТОВ «Сіті транс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39808221), ПСП «Агрофірма «Світанок» (код ЄДРПОУ 03754024), ПАТ «Саливонківський цукровий завод» (код ЄДРПОУ 00372517), ТОВ «Украгроресурс» (код ЄДРПОУ 32227053), ПСП «Явір» (код ЄДРПОУ 30895672), ТОВ «Нові аграрні технології» (код ЄДРПОУ 30668776), ФГ «НиваС» (код ЄДРПОУ 13329003), ТОВ ТЕК «Вектор» (код ЄДРПОУ 37190971), ФОП ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2).

У задоволенні іншої частини вимог клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали протягом тридцяти днів з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Умисне невиконання ухвали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення вказаних документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.В. Шалагінова