Ухвала суду № 69022501, 14.09.2017, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

1Справа № 335/11040/17 1-кс/335/7364/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 вересня 2017 р. слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Шалагінова А.В., за участю секретаря Войтович Г.В., слідчого Маханькова Д.Ю., розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого слідчого відділу прокуратури Запорізької області ОСОБА_1, погодженого прокурором відділу прокуратури Запорізької області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів, подане у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017080000000225 від 24 квітня 2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До суду за погодженням з прокурором звернувся старший слідчий слідчого відділу прокуратури Запорізької області ОСОБА_1 із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, мотивуючи свої вимоги тим, що службові особи ГУ ДФС в Запорізькій області, зловживаючи своїм службовим становищем, сприяють утворенню та подальшій незаконній діяльності ряду підприємств, які здійснюють незаконне заволодіння бюджетними коштами, не вживаючи заходів реагування, які були покладені на них державною службою, чим заподіяли тяжкі наслідки у вигляді недоотримання державою грошових коштів в особливо великих розмірах. Встановлено, що ряд підприємств, які є підконтрольними особам, що діють за сприянням службових осіб ДФС України у Запорізькій та Харківській областях з метою не сплати обовязкових податкових платежів, створили схему за допомогою якої до бюджету Запорізької та Харківської областей не сплачуються податки та не надходять грошові кошти в особливо великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що організатор вказаного протиправного механізму ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, запровадив незаконну фінансову схему. Зокрема, останній та інші особи, які займаються сумісною господарською діяльністю здійснюють реальну фінансово-господарську діяльність, використовуючи реквізити реально діючих ТОВ «Кантар» (код ЄДРПОУ 37393431), ТОВ «ТБ «Харківцукорзбут» (код ЄДРПОУ 40106392), ТОВ «Сіті транс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39808221), ТОВ «Караван*» (код ЄДРПОУ 32567065), ТОВ «Саркара-груп» (код ЄДРПОУ 37935852), ТОВ «ТД «Гекта» (код ЄДРПОУ 37047746)), а саме: придбання цукру у заводів-цукоровиробників, «давальців» (постачальники цукрового буряку на заводи-цукоровиробники, з якими розраховуються товаром), «хіміків» (постачальники хімічної продукції на заводи-цукоровиробники, з якими розраховуються товаром) та подальшу роздрібну реалізацію за готівку. З метою закупівлі вказаної продукції, ОСОБА_3 та його спільники організували діяльність схеми т.зв. «зустрічного потоку».

Так, ОСОБА_3 на даний час вступив у злочинну змову з представниками-організаторами підприємств, які здійснюють діяльність, направлену на заволодіння бюджетними грошовими коштами, з приводу закупівлі товару у постачальників за безготівкові грошові кошти з рахунків фіктивних субєктів господарської діяльності, підконтрольним вказаним особам. Також встановлено, що офіційна закупка товару по всіх фінансово-господарських документах здійснюється безпосередньо на користь фіктивних субєктів господарської діяльності (договори купівлі-продажу, заявки на купівлю, товарно-транспортні накладні, реєстрація податкових накладних та інше), при цьому, товар адресовується на склади та на користь реальнодіючих підприємств ОСОБА_3 (в подальшому фасування та роздрібна торгівля), експорт (завантаження в порту), а також іншим покупцям за готівкові кошти, використовуючи власний та найманий вантажний транспорт.

З метою функціонування вищевикладеного протиправного фінансового механізму ОСОБА_3 організовує реєстрацію податкових накладних (формування податкового кредиту) фіктивним субєктам господарської діяльності, які підконтрольні особам, що здійснюють діяльність, направлену на заволодіння бюджетними грошовими коштами, а також видачу готівкових грошових коштів представникам цих підприємств, отриманих від реалізації цукру поза межами податкового контролю за відрахування відповідного відсотку, який ОСОБА_3 привласнює.

Проведеними оперативно-розшуковими заходами працівниками Служби безпеки України встановлено, що ОСОБА_3 та його підлеглі з метою закупівлі товару за безготівковий рахунок використовують низку підконтрольних підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Піщ-холдінг» (код ЄДРПОУ 41015542), ТОВ «Давос студіо» (код ЄДРПОУ 40959826), ТОВ «Анкер інвест» (код ЄДРПОУ 40669713), ТОВ «ТД «За край» (код ЄДРПОУ 40647459), ТОВ «ТД «Купуй найкраще» (код ЄДРПОУ 40647113), ТОВ «Рустрос» (код ЄДРПОУ 40451042), ТОВ «Норвіч компані» (код ЄДРПОУ 40959999), ТОВ «Хелпер-трейд» (код ЄДРПОУ 39354059), ТОВ «Дельта комерс» (код ЄДРПОУ 40994310), ТОВ «Крісталліка» (код ЄДРПОУ 40763074), ТОВ «Стоун стеж» (код ЄДРПОУ 40662629), ТОВ «Куретіс» (код ЄДРПОУ 40908310), ТОВ «Украгротрейд групп» (код ЄДРПОУ 39339816), ТОВ «Украгроресурс» (код ЄДРПОУ 32227053), ТОВ «МКО агросервіс» (код ЄДРПОУ 39268798), ТОВ «Промтрансінвест» (код ЄДРПОУ 38936705), ТОВ «Промметалінвест» (код ЄДРПОУ 31944416), ТОВ ІТЦ «Енергетика» (код ЄДРПОУ 23932864), ТОВ «Атлон торг» (код ЄДРПОУ 40739963), ТОВ «Гросор» (код ЄДРПОУ 40907008), ТОВ «СМК моноліт» (код ЄДРПОУ 41064118), ТОВ «Корест трейдінг» (код ЄДРПОУ 41017859), ТОВ «Контіненталь ЛЛС» (код ЄДРПОУ 40810637), ТОВ «Шерідан-буд» (код ЄДРПОУ 41228728), ТОВ «Камперст» (код ЄДРПОУ 40779236), ТОВ «Віртекс груп» (код ЄДРПОУ 40027253), ТОВ «Лінарес» (код ЄДРПОУ 40627486), ТОВ «Тренто торг» (код ЄДРПОУ 39958159), ТОВ «Стілліон» (код ЄДРПОУ 40394861), ТОВ «Талюір-76» (код ЄДРПОУ 40554464), ТОВ «Київська торгівельна группа» (код ЄДРПОУ 40520990), ПП «Південь актив профіт» (код ЄДРПОУ 40714069), ПП «Форвайт» (код ЄДРПОУ 40720292), ТОВ «Альтера стійл» (код ЄДРПОУ 40926057), ТОВ «Техносіті ЛТД» (код ЄДРПОУ 40950226), ТОВ «ББК пром» (код ЄДРПОУ 40394147), ТОВ «Укр лик трейд» (код ЄДРПОУ 40605995), ТОВ «ОК трейд» (код ЄДРПОУ 41175006), ТОВ «Тока рейд» (код ЄДРПОУ 41044395), ТОВ «Торг-опт» (код ЄДРПОУ 40069906), ТОВ «КЛР студія» (код ЄДРПОУ 40570088), ТОВ «Віртон ЛТД» (код ЄДРПОУ 41044903), ТОВ «Апріліо профі» (код ЄДРПОУ 40926429), ТОВ «Юні інтер» (код ЄДРПОУ 40653609), ТОВ «Грайтекс інвест» (код ЄДРПОУ 40926612), ТОВ «Сталтен плюс» (код ЄДРПОУ 40606590), ТОВ «Ларус трейд ЛТД.» (код ЄДРПОУ 40080668), ТОВ «ЮК консалтінг груп сервіс» (код ЄДРПОУ 40409199), ТОВ «Агро плюс 4» (код ЄДРПОУ 40888546), ТОВ «Торгова група Деметра» (код ЄДРПОУ 40164716), ТОВ «Альфарін» (код ЄДРПОУ 40096620), ТОВ «Компанія екотон» (код ЄДРПОУ 40370770), ТОВ «Анаіт агро» (код ЄДРПОУ 40395617) та інші, що зареєстровані на номінальних керівників та засновників, які реального відношення до їх діяльності не мають.

Допитана в якості свідка ОСОБА_4, яка являється директором, засновником та бухгалтером ТОВ «Контіненталь ЛЛС» (код ЄДРПОУ 40810637), повідомила, що вказане підприємство вона реєструвала за грошову винагороду, ніякого відношення до господарської діяльності вказаного вище підприємства вона не має.

Допитана в якості свідка ОСОБА_5, яка є рідною тіткою ОСОБА_6, який є директором, засновником та бухгалтером ТОВ «Шерідан-буд» (код ЄДРПОУ 41228728), повідомила, що ОСОБА_6 не може бути керівником ТОВ «Шерідан-буд», та не може мати жодного відношення до господарської діяльності вказаного вище підприємства.

Крім того, проведеними заходами працівниками Служби безпеки України встановлено, що директор, засновник та бухгалтер ТОВ «Піщ-холдінг» (код ЄДРПОУ 41015542) ОСОБА_7 має реєстрацію місця проживання у м. Донецьку та постійно проживає на не підконтрольній Україні території Донецької області, що унеможливлює його причетність до фінансово-господарської діяльності вказаного підприємства.

Також, проведеним аналізом матеріалів податкової звітності ТОВ «Контіненталь ЛЛС», ТОВ «Шерідан-буд» та ТОВ «Піщ-холдінг» встановлено, що фігуранти кримінального провадження здійснювали закупівлю цукру використовуючи реквізити останніх у наступних підприємств: ТОВ «Сіті транс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39808221); ПуАТ «Гнідавський цукровий завод» (код ЄДРПОУ 372658); ТОВ «Старокостянтинівцукор» (код ЄДРПОУ 36397241); ФГ «Перлина Турії» (код ЄДРПОУ 34918724); ПП «Цукровик-агро» (код ЄДРПОУ 34643996); ТОВ «Украгроресурс» (код ЄДРПОУ 32227053); ПСП «Явір» (код ЄДРПОУ 30895672); ТОВ «Нові аграрні технології» (код ЄДРПОУ 30668776); ТОВ «Лан» (код ЄДРПОУ 30615242); ТОВ АПО «Мрія» (код ЄДРПОУ 30615221); МПП «Агротехсервiс» (код ЄДРПОУ 23757256).

Під час досудового розслідування встановлено, що реєстраційні справи ТОВ «Контіненталь ЛЛС» (код ЄДРПОУ 40810637), ТОВ «Шерідан-буд» (код ЄДРПОУ 41228728) та ТОВ «Піщ-холдінг» (код ЄДРПОУ 41015542) знаходяться у Юридичному департаменті Маріупольської міської ради за адресою: Донецька область, м. Маріуполь, проспект Миру, буд. 70 (адреса тимчасової дислокації: Донецька область, м. Маріуполь, вул. Митрополитська, буд. 39).

З наведених підстав слідчий просив надати дозвіл старшому слідчому слідчого відділу прокуратури Запорізької області юристу 1 класу ОСОБА_1 або за його дорученням іншому слідчому чи оперативному підрозділу на проведення тимчасового доступу (з можливістю вилучення) оригіналів реєстраційних документів ТОВ «Контіненталь ЛЛС» (ЄДРПОУ 40810637), ТОВ «Шерідан-буд» (ЄДРПОУ 41228728) та ТОВ «Піщ-холдінг» (ЄДРПОУ 41015542), які перебувають у Юридичному департаменті Маріупольської міської ради за адресою: Донецька область, м. Маріуполь, проспект Миру, буд. 70 (адреса тимчасової дислокації: Донецька область, м. Маріуполь, вул. Митрополитська, буд. 39), з можливістю ознайомитись із ними та вилучити їх в оригіналах.

Слідчий у судовому засіданні доводи клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, у судове засідання не викликався відповідно до положень частини 2 статті 163 Кримінального процесуального кодексу України (далі КПК України), тому слідчий суддя вважав за можливе розглянути клопотання за відсутності представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Відповідно до частини 1 статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Згідно з пунктом 4 частини першої статті 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які мають конфіденційну інформацію, в тому числі таку, що містить комерційну таємницю.

Як передбачено частиною пятою статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

За нормою частини шостої цієї ж статті слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Таким чином, зазначені слідчим обставини вказують, що тимчасовий доступ до вищевказаних документів надасть змогу органу досудового розслідування встановити фактичні обставини вчинення ймовірного злочину, які можуть мати доказове значення під час судового розгляду, при цьому підтвердження обставин, які передбачається довести за допомогою цих документів в інший спосіб є неможливим.

Проаналізувавши доводи клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку, що вказані у клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також можуть використовуватися як докази у кримінальному провадженні, з огляду на що наявні передбачені законом підстави для надання слідчому Маханькову Денису Юрійовичу тимчасового доступу до цих документів з можливістю вилучення їх оригіналів.

Поряд із цим, вимога слідчого про доручення проведення тимчасового доступу невизначеному колу осіб за його дорученням задоволенню не підлягає, оскільки це суперечить нормі частини першої статті 164 КПК України.

Підсумовуючи вищевикладене, клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.

Керуючись статтями 159 163, 369, 372 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого слідчого відділу прокуратури Запорізької області ОСОБА_1 задовольнити частково.

Надати старшому слідчому слідчого відділу прокуратури Запорізької області юристу 1 класу ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю ознайомлення та вилучення оригіналів реєстраційних документів ТОВ «Контіненталь ЛЛС» (ЄДРПОУ 40810637), ТОВ «Шерідан-буд» (ЄДРПОУ 41228728) та ТОВ «Піщ-холдінг» (ЄДРПОУ 41015542), які перебувають у Юридичному департаменті Маріупольської міської ради за адресою: Донецька область, м. Маріуполь, проспект Миру, буд. 70 (адреса тимчасової дислокації: Донецька область, м. Маріуполь, вул. Митрополитська, буд. 39).

У задоволенні іншої частини вимог клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали протягом тридцяти днів з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Умисне невиконання ухвали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення вказаних документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.В. Шалагінова