Ухвала суду № 69003706, 23.08.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Дата ухвалення
23.08.2017
Номер справи
761/29466/17
Номер документу
69003706
Форма судочинства
Кримінальне
Державний герб України

Справа № 761/29466/17

Провадження № 1-кс/761/18679/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 серпня 2017 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: Волошина В.О.

при секретарі: Савенко О.І.

розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва Брянцева Валентина Леонідовича про тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю їх вилучення, в ПАТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023) щодо ТОВ «Сайрез» (код ЄДРПОУ 39900182), -

в с т а н о в и в :

Прокурор відділу прокуратури м. Києва Брянцев В.Л., звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва по кримінальному провадженню, внесеному до ЄРДР за №32016100000000009 від 18 січня 2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю їх вилучення, в ПАТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023), яке знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Ковпака, 29, та які стосуються відкриття й обслуговування банківського рахунку ТОВ «Сайрез» (код ЄДРПОУ 39900182) НОМЕР_1) ,а саме:

?оригінали документів, які відображують надходження та списання за період з 17 вересня 2015р. по 14 серпня 2017р. грошових коштів по рахунку: НОМЕР_1) із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

?оригінали документів справи з юридичного оформлення рахунку: НОМЕР_1) (анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт-банк", документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт-банк", ІР-адреси користувача системи „Клієнт-банк", всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства, документів щодо здійснення фінансового моніторингу);

?оригінали заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку підприємства.

Клопотання мотивоване тим, що службові особи ТОВ «Авіа - Спецсервіс» (код ЄДРПОУ 39448555), зареєстрованого як платник податків в ДПІ у Шевченківськогому районі ГУ ДФС у м. Києві шляхом внесення до податкової звітності недостовірних відомостей, неправомірно сформували податковий кредит з ПДВ по проведеним безтоварним операціям з постачання товарів військового (подвійного) призначення з ТОВ «Сайрез» (код ЄДРПОУ 39900182), ТОВ «В2В Профіт Груп (код ЄДРПОУ 39820139) та ТОВ «Північні корони» (код ЄДРПОУ 39629646) на суму 4 253 718,62 грн.

В подальшому товар нібито був переданий за договором комісії на адресу ДП ДГЗП "Спецтехноекспорт".

Встановлено, що ТОВ «Авіа-Спецсервіс» було придбано товари, роботи (послуги) в т.ч. по ланцюгу постачання придбання товарів у постачальників) відмінні від тих, які в подальшому було експортовано.

Враховуючи об'єми задекларованих операцій, різноплановість проданих товарів та наданих послуг, вбачається неможливість здійснення операцій, що задекларовані у податковій звітності.

На виконання зазначеного договору комісії державним підприємством «Спецтехноекспорт», в якості комісіонера, впродовж 2015 року експортовано в адресу компанії «Hindustan Aeronautics Limited», Індія, товар військового (подвійного) призначення на суму 2 986,8 тис. дол.

Отже, ТОВ «Авіа-Спецсервіс» шляхом внесення до податкової звітності недостовірних відомостей, неправомірно сформували податковий кредит на суму 4 253 718,62 грн.

Вказані дії службових осіб ТОВ «Авіа - Спецсервіс» призвели до фактичного ненадходження в бюджет коштів в особливо великим розмірі.

Для встановлення істини у кримінальному провадженні №32016100000000009 та у зв'язку із тим, що вказані документи необхідні для проведення почеркознавчої експертизи, виникла необхідність у тимчасовому доступі до вказаних вище документів, з можливістю їх вилучення, оскільки отримати в інший спосіб вказані відомості, без рішення суду, не вбачається можливим.

Крім того, зважаючи на існування реальної загрози зміни або знищення речі у випадку залучення ПАТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023) до судового розгляду клопотання, слідчий просив суд провести судовий розгляд без участі особи, у володінні якої знаходяться річ.

В судовому засіданні слідчий Вдовиченко І.Л. клопотання підтримав в повному обсязі, просив суд його задовольнити.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження №32016100000000009, вважаю, що воно підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Частиною 5 цієї ж статті передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до ч. 1 ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнтів, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнтів та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Відповідно до п. 6) ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи, що отримати дані документи в добровільному порядку органам слідства не вдається, при цьому, дані документи мають важливе значення для досудового розслідування кримінального провадження №32016100000000009, зокрема для проведення судової почеркознавчої експертизи, слідчий суддя вважає, що слідчим доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

Водночас, слідчий суддя не вбачає необхідності у вилученні оригіналів всіх запитуваних слідчим документів, враховуючи, що почеркознавча експертиза буде проводитись по оригіналам документів, які містять підписи ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 чи іншої особи в документах бухгалтерського та податкового обліків при здійсненні фінансово-господарських правовідносин ТОВ «Сайрез» (код ЄДРПОУ 39900182) з ТОВ «Авіа - Спецсервіс».

Крім того, слідчим в переліку документів, до яких необхідний тимчасовий доступ, зазначено «інших», «всіх», без будь-якої конкретизації даних понять, що є грубим порушенням вимог, які ставляться до зазначеного заходу забезпечення кримінального провадження, та позбавляють суд можливості визначити обсяг документів, які будуть надані за ухвалою слідчого судді.

У відповідності до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно п. 2) ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що дана інформація міститься лише в ПАТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023), а отримані документи, можуть бути використанні під час досудового розслідування кримінального провадження за №32016100000000009, як докази факту протиправних дій.

Керуючись вимогами ст. ст. 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва Брянцева Валентина Леонідовича про тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю їх вилучення, в ПАТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023) щодо ТОВ «Сайрез» (код ЄДРПОУ 39900182), - задовольнити частково.

Надати прокурору відділу прокуратури м. Києва Брянцеву Валентину Леонідовичу, слідчим слідчої групи старшому слідчому з ОВС другого відділу РKП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Вдовиченку Ігорю Леонідовичу старшому слідчому з ОВС другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Артеменку Кирилу Сергійовичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Скирді Роману Віталійовичу, слідчому з ОВС другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Стринжі Генадію Львовичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Сергієнку Артему Васильовичу, старшому слідчому другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Сачовській Ользі Романівні, старшому слідчому другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Катюсі Івану Миколайовичу тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх завірених належним чином копій, в ПАТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023), яке знаходиться за адресою м. Київ, вул. Ковпака, 29, та які стосуються відкриття й обслуговування банківського рахунку ТОВ «Сайрез» (код ЄДРПОУ 39900182) НОМЕР_1) та оригіналів документів із зразками підписів ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3, а саме:

?документи, які відображують надходження та списання за період з 17 вересня 2015р. по 14 серпня 2017р. грошових коштів по рахунку: НОМЕР_1) із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

?документи справи з юридичного оформлення рахунку: НОМЕР_1) (анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт-банк", документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт-банк", ІР-адреси користувача системи „Клієнт-банк", заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства, документів щодо здійснення фінансового моніторингу);

?заяви на отримання чекових книжок, платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів) по рахунку підприємства.

В решті клопотання відмовити.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити посадовим особам ПАТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023), що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала суду оскарженню не підлягає, між тим відповідно до ст. 309 КПК України може бути оскаржена в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя:

Часті запитання

Який тип судового документу № 69003706 ?

Документ № 69003706 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 69003706 ?

Дата ухвалення - 23.08.2017

Яка форма судочинства по судовому документу № 69003706 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 69003706 ?

В Шевченківський районний суд міста Києва
Попередній документ : 69003704
Наступний документ : 69003707