Ухвала суду № 69003202, 17.04.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/12811/17

Провадження № 1-кс/761/8120/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 квітня 2017 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого - судді: Волошина В.О.

при секретарі: Гончар Я.О.

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС Щуренко Юлії Сергіївни про тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю їх вилучення в ТОВ «Радехівський Цукор» (код ЄДРПОУ 36153189) по взаємовідносинам підприємства з ТОВ «Маркус Технологія» (код ЄДРПОУ 40113403), -

в с т а н о в и в :

Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС Щуренко Ю.С. звернулась до суду з клопотанням, погодженим прокурором відділу Генеральної прокуратури України Кіпчарським О.П., по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100110000149, внесене до ЄРДР 03 червня 2016р. за фактом вчинення злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю їх вилучення, в ТОВ «Радехівський Цукор» (код ЄДРПОУ 36153189) по взаємовідносинам підприємства з ТОВ «Маркус Технологія» (код ЄДРПОУ 40113403) а саме за період з 01 грудня 2015р. по 01 березня 2016р., а саме: договори з додатками, видаткові накладні, довіреності, товарно-транспортні накладні, виписки по рахункам, журнал-ордер по рахунку №361 (Розрахунки з вітчизняними покупцями), рахунки-фактури, платіжні доручення, акти взаємозвірки, сертифікати якості (відповідності) на поставлені ТМЦ, картки складського обліку та інших первинних документів за весь період фінансово-господарських взаємовідносин підприємства з ТОВ «Маркус Технологія».

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи, у період 2015-2016 років, перебуваючи у м. Києві, створили (придбали) суб'єкти підприємницької діяльності: Товариство з обмеженою відповідальністю «Олеандріна Трейдінг» (код ЄДРПОУ 39974343) (далі - ТОВ «Олеандріна Трейдінг»), Товариство з обмеженою відповідальністю «Маркус Технологія» (код ЄДРПОУ 40113403) (далі - ТОВ «Маркус Технологія») з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у штучному (незаконному) формуванні податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки, серед яких Товариство з обмеженою відповідальністю «Торговий Дім «Хімтрейд» (код ЄДРПОУ 37982902) (далі - ТОВ «ТД «Хімтрейд»).

Для встановлення істини у кримінальному провадженні №32016100110000149, та з метою проведення почеркознавчої експертизи, призначення податкової перевірки та подальшої економічної експертизи виникла необхідність у тимчасовому доступі до вказаних вище документів, з можливістю вилучення їх копій, оскільки отримати в інший спосіб вказані відомості, без рішення суду, не вбачається можливим.

Крім того, зважаючи на існування реальної загрози зміни або знищення у випадку залучення представників ТОВ «Радехівський Цукор» (код ЄДРПОУ 36153189) до судового розгляду клопотання, слідчий просила суд провести судовий розгляд без участі представників даного товариства.

В судовому засіданні слідчий Щуренко Ю.С. клопотання підтримала в повному обсязі, просила суд його задовольнити.

Враховуючи ту обставину, що наявні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення або зміни документів до яких надається доступ, суд вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження №32016100110000149, вважаю, що воно підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Частиною 5 цієї ж статті передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до п.6) ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

За змістом п. 2) ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

За змістом ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи, що отримати дані документи в добровільному порядку органам слідства не вдається, при цьому, дані документи мають важливе значення для досудового розслідування кримінального провадження №32016100110000149, слідчий суддя вважає, що слідчим доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

Однак, слідчим в переліку документів, до яких необхідний тимчасовий доступ, зазначено «інших», без будь-якої конкретизації даних понять, що є грубим порушенням вимог, які ставляться до зазначеного заходу забезпечення кримінального провадження, та позбавляють суд можливості визначити обсяг документів, які будуть надані за ухвалою слідчого судді.

Крім того, слідчим не доведено необхідності вилучення оригіналів вказаних документів, так як матеріалами клопотання не підтверджено факт призначення експертизи в кримінальному провадженні №32016100110000149, а тому слідчий суддя приходить до висновку, що надання копій даних документів буде достатнім для досягнення мети зазначеного тимчасового доступу.

У відповідності до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно п.2) ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що дана інформація міститься лише в ТОВ «Радехівський Цукор» (код ЄДРПОУ 36153189), а отримані документи, можуть бути використанні під час досудового розслідування кримінального провадження за №32016100110000149, як докази факту протиправних дій, за таких обставин, керуючись вимогами ст. ст. 132, 159 - 164 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС Щуренко Юлії Сергіївни про тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю їх вилучення в ТОВ «Радехівський Цукор» (код ЄДРПОУ 36153189) по взаємовідносинам підприємства з ТОВ «Маркус Технологія» (код ЄДРПОУ 40113403) - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС Щуренко Юлії Сергіївні або старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС Келлеру Роману Генріховичу, або старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС Барабашу Володимиру Олеговичу, або старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС Брудному Ігорю Богдановичу, або оперативному співробітнику за дорученням слідчого, тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення їх копій в ТОВ «Радехівський Цукор» (код ЄДРПОУ 36153189) по взаємовідносинам підприємства з ТОВ «Маркус Технологія» (код ЄДРПОУ 40113403), за період з 01 грудня 2015р. по 01 березня 2016р., а саме: договори з додатками, видаткові накладні, довіреності, товарно-транспортні накладні, виписки по рахункам, журнал-ордер по рахунку №361 (Розрахунки з вітчизняними покупцями), рахунки-фактури, платіжні доручення, акти взаємозвірки, сертифікати якості (відповідності) на поставлені ТМЦ, картки складського обліку та первинних документів за весь період фінансово-господарських взаємовідносин підприємства з ТОВ «Маркус Технологія».

В решті клопотання відмовити.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити посадовим особам ТОВ «Компанія «Галичина Цукор» (код ЄДРПОУ 34981361), що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала суду оскарженню не підлягає, між тим відповідно до ст. 309 КПК України може бути оскаржена в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: