Ухвала суду № 69001040, 18.09.2017, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/14019/17

УХВАЛА

18 вересня 2017 року м. Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рівненської області Головчак М.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Рівненській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, яке погоджено із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх тимчасового вилучення,

в с т а н о в и в:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Рівненській області капітан податкової міліції ОСОБА_1 звернувся в суд із клопотанням, яке погоджено із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області ОСОБА_2, тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Фірма СААН» (код ЄДРПОУ 21084797), яка знаходяться у матеріалах кримінального провадження №12016180000000154 від 15.08.2016, що перебуває у провадженні слідчого управлінням Головного управління Національної поліції в Рівненській області за адресою: м. Рівне, вул. Хвильового, 2 та вилучити їх оригінали (здійснити їх виїмку) у звязку з тим, що вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №32016180000000088, а саме будуть використані при проведенні призначеної 11.09.2017 судової почеркознавчої експертизи.

В обґрунтування клопотання зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному проваджені №32016180000000088 за фактом придбання та створення субєктів підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що невстановлені особи діючи, за попередньою змовою з ОСОБА_3 (іпн. НОМЕР_1) та ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_2), придбали та зареєстрували на останніх ТОВ «Реалбуд-М» (код ЄДРПОУ 38116600,), ТОВ Фірма «СААН» (код ЄДРПОУ 21084797), ТОВ Фірма «Біндер-Буд» (ЄДРПОУ 40237354) та ТзОВ «Теплотехномаркет» (код ЄДРПОУ 33616118), які в подальшому використовувались вказаними особами для прикриття незаконної діяльності, що полягала в безпідставному формуванні податкового кредиту з податку на додану вартість реально діючим СГД контрагентам шляхом оформлення «безтоварних» операцій із підприємствами реального сектору економіки.

Так, невстановленими особами від імені ТОВ «Реалбуд-М» (код ЄДРПОУ 38116600), ТзОВ «Теплотехномаркет» (код ЄДРПОУ 33616118), ТОВ Фірма «СААН» (код ЄДРПОУ 21084797) та ТОВ Фірма «Біндер-Буд» (ЄДРПОУ 40237354), у період 01.01.2016 року по даний час укладаються фіктивні фінансово-господарські угоди з іншими субєктами підприємницької діяльності реального сектору економіки щодо псевдо постачання товарів (робіт, послуг), що призвело до зменшення податкових зобовязань з ПДВ останніх, в наслідок чого було завдано шкоду державі у формі несплати податків.

Разом з тим встановлено, що слідчим управлінням Головного управління Національної поліції в Рівненській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженні №12016180000000154 від 15.08.2016 щодо невстановлених досудовим слідством осіб, які з корисливих мотивів, використовують ТОВ «Реалбуд-М» (код 38116600) та ТОВ Фірма «СААН» (код 21084797) з метою отримання державних коштів по відшкодуванню ПДВза ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що 27.09.2016 слідчим слідчого управління ГУ НП в Рівненській області майором поліції ОСОБА_5 на підставі ухвали слідчого судді Рівненського міського суду Сидорука Є.І. №569/11391/16-к від 09.09.2016 було під час тимчасового доступу до речей та документів було вилучено оригінали реєстраційної справи ТОВ «Фірма СААН» (код ЄДРПОУ 21084797) в межах кримінального провадження №12016180000000154.

Оскільки документи, доступ до яких необхідно отримали, мають доказове значення та будуть використані при проведенні призначеної 11.09.2017 судової почеркознавчої експертизи по кримінальному провадженні №32016180000000088, слідчий просить клопотання задовольнити.

Представник Головного управління Національної поліції в Рівненській області на виклик суду не прибув, про час і місце розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку, про причини неприбуття не повідомив. Неприбуття за судовим викликом особи,у володінні якої знаходяться речі і документи,без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

Згідно положень ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи, що документи, доступ до яких необхідно отримати, будуть використані для встановлення істини по справі, для повного всебічного та обєктивного розслідування кримінального правопорушення, слідчий суддя вважає, що наявні всі підстави для задоволення такого клопотання.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.131,132,159-166 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Рівненській області капітану податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Фірма СААН» (код ЄДРПОУ 21084797), яка знаходяться у матеріалах кримінального провадження №12016180000000154 від 15.08.2016, що перебуває у провадженні слідчого управлінням Головного управління Національної поліції в Рівненській області за адресою: м. Рівне, вул. Хвильового, 2 та вилучити їх оригінали (здійснити їх виїмку) у звязку з тим, що вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №32016180000000088, а саме будуть використані при проведенні призначеної 11.09.2017 судової почеркознавчої експертизи.

На вимогу володільця особою, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.

Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.М.Головчак