Ухвала суду № 68970103, 11.09.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/52719/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 вересня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва Цокол Л.І., при секретарі Стороженко С.О., за участі слідчого Писаренка Є.Г., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого групи слідчих Генеральної прокуратури України Рудченко В.В. про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий групи слідчих Генеральної прокуратури України Рудченко В.В., розглянувши матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12016160160001208 від 15.09.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 185, ч. 1 ст. 205-1, ч. 3 ст. 212 КК України, звернувся до слідчого судді із клопотанням, погодженим прокурором відділу Генеральної прокуратури України Керманом С. про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання обґрунтовано наступними обставинами.

Орган досудового розслідування вказує, що 14.09.16 до Чорноморського відділення поліції надійшла заява від директора ТОВ «Агросіндікат» (код ЄДРПОУ 36769908) про те, що 13 вересня 2016 року у період часу з 19 год. 58 хв. по 21 год. 48 хв. невідомі особи, користуючись підробленим електронним ключем, зареєстрували від імені ТОВ «Агросіндікат» - фіктивні податкові накладні на загальну суму ПДВ 60 млн. грн., чим заподіяли даному товариству матеріальну шкоду на вищевказану суму.

Згідно показів службових осіб ТОВ «Агросіндікат», підприємство не реалізовувало продукцію, яка зазначена у податкових накладних від 13.09.2016 в адресу ТОВ «Аеро Буд Компані» (код ЄДРПОУ 40088761), ТОВ «Техно-Буд Строй» (код ЄДРПОУ 40105467) та ТОВ «Мостгрупінвест» (код ЄДРПОУ 40168401) на загальну суму 60 000 055, 81 грн. Електронні ключі за допомогою яких здійснюється реєстрація податкових накладних через базу «Медок» знаходились у директора ТОВ «Агросіндікат» ОСОБА_4 та головного бухгалтера ОСОБА_5, які нікому їх не передавали. ІР - адреса з якої реєструвались податкові накладні від імені ТОВ «Агросіндікат» знаходиться на території м. Москва, Російської Федерації.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що податковий кредит в розмірі 60 000 055, 81 грн., який належав ТОВ «Агросіндікат» 13.09.2016 було перераховано на підприємства з ознаками фіктивності, зокрема: на користь ТОВ «Техно-Буд Строй» (код ЄДРПОУ 40105467) невстановленими особами складено 242 податкові накладні на загальну суму 20 000 034, 01 грн.; на користь ТОВ «Аеро Буд Компані» (код ЄДРПОУ 40088761) складено 241 податкова накладна на загальну суму 19 999 996, 8 грн. та на користь ТОВ «Мостгрупінвест» (код ЄДРПОУ 40168401) складено 241 податкову накладну на загальну суму 20 000 025 грн.

Відповідно до отриманої інформації встановлено, що у період реєстрації невстановленими особами податкових накладних від імені ТОВ «Агросіндікат», що мало місце 13.09.2016 на ТОВ «Техно-Буд Строй» керівником рахувався громадянин ОСОБА_6, який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1. Згідно АІС «Податковий Блок» останній також значиться посадовою особою на 14 СГД.

Керівником на ТОВ «Аеро Буд Компані» (код ЄДРПОУ 40088761) та ТОВ «Мостгрупінвест» (код ЄДРПОУ 40168401) станом на 13.09.2016 рахувався ОСОБА_7, що зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2. Згідно отриманої інформації встановлено, що ОСОБА_7 в період з 01.01.2014 заробітну платню не отримував.

Відповідно до отриманої інформації на даний час призупинені договори на реєстрацію податкових накладних та незаконно сформований податковий кредит від ТОВ «Агросіндікат» знаходиться на відкритих вказаними СГД у Казначействі України рахунках, зокрема згідно інформації з бази даних «Архів Електронної звітності», станом на 18.08.2017 сума ліміту податкового кредиту на спеціальному рахунку з ПДВ становить: ТОВ «Техно-Буд Строй» (код ЄДРПОУ 40105467) - 18 325 029, 24 грн. ПДВ, ТОВ «Аеро Буд Компані» (код ЄДРПОУ 40088761) - 20 000 059, 09 грн. ПДВ та ТОВ «Мостгрупінвест» (код ЄДРПОУ 40168401) - 20 001 231, 49 грн. ПДВ, яка в подальшому може бути використана для надання безпідставного податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки.

Вищевикладене може свідчити про використання вказаних СГД для прикриття незаконної діяльності, обготівкування коштів та надання послуг підприємствам реального сектору економіки із мінімізації податкових зобов'язань та створення умов для ухилення від сплати податків.

29.08.2017 у кримінальному провадженні призначено судово-почеркознавчу експертизу до проведення якої залучені експерти Київського науково-дослідного експертно-криміналістичного центру МВС України у м. Києві.

Крім того встановлено, що реєстраційні справи ТОВ "ВЕРЕН-ПРОМ" (ЄДРПОУ 40167853) та ТОВ "ОПТ-ЛАЙН ЛТД" (ЄДРПОУ 40168270), перебувають у володінні департаменту реєстрації Харківської міської ради, що за адресою: м. Харків, пл. Коституції, 7, 6-й поверх.

Таким чином, у володінні департаменту реєстрації Харківської міської ради, знаходяться документи, які містять в собі відомості, що мають значення для встановлення обставин що самостійно і в сукупності з іншими відомостями можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, про розгляд клопотання не повідомлялась відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вислухавши обґрунтування сторони кримінального провадження, дослідивши додані до клопотання документи, слід дійти наступного висновку.

Відповідно до ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до рей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Аналізуючи обґрунтування слідчого з фабулою кримінального правопорушення і наданими матеріалами, видно, що документи, доступ до яких слідчий просить надати дійсно перебуває у володінні вказаної ним особи, в сукупності з іншими речами і документами має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, інформація, доступ до якої просить надати слідчий, може бути використана як доказ, при цьому іншим способом в даний час довести обстави, які передбачається довести не вбачається можливим.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.160-166, 309 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Надати старшому слідчому в особливо важливих справах Гегі Руслану Васильовичу та іншим членам слідчої групи: старшим слідчим в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України, Харченку Івану Вікторовичу, Мусіюку Юрію Дмитровичу, Марголісу Дану Олександровичу, Данічу Євгену Олександровичу, Дмитренку Сергію Олександровичу, Остроушку Євгену Володимировичу, слідчим в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України: Писаренку Євгенію Геннадійовичу, Луценку Віталію Володимировичу, Паламарчуку Владиславу Вікторовичу, Безушку Андрію Петровичу, а також слідчому відділення розслідування злочинів у сфері транспорту Голосіївського управління поліції Головного управління Національної поліції в місті Києві Писаренку Андрію Геннадійовичу, слідчому відділення розслідування злочинів у сфері господарської діяльності слідчого відділу Оболонського управління поліції Головного управління Національної поліції в місті Києві Рудченку Віталію Вікторовичу, оперативним працівникам, які будуть діяти за дорученням слідчого, а саме: старшим оперуповноваженим в ОВС Департаменту захисту економіки Національної поліції України - Шевченку Андрію Вікторовичу, Галелюку Віталію Миколайовичу, Сороці Сергію Валерійовичу, дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційних справ ТОВ "ВЕРЕН-ПРОМ" (ЄДРПОУ 40167853) та ТОВ "ОПТ-ЛАЙН ЛТД" (ЄДРПОУ 40168270) в паперовому вигляді які перебувають у володінні департаменту реєстрації Харківської міської ради, що за адресою: м. Харків, пл. Коституції, 7, 6-й поверх, з можливістю вилучення оригіналів справ для проведення судово-почеркознавчої експертизи.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів. Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.І. Цокол

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 - справа № 757/52719/17-к

Прим. 2 - слідчий Писаренко Є.Г.

Копія - Департамент реєстрації Харківської міської ради

Виконавець: Цокол Л.І. 11.09.2017 р.