Ухвала суду № 68951170, 18.09.2017, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 344/11926/17

Провадження № 1-кс/344/3537/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 вересня 2017 року м.Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Островський Л.Є., за участю секретаря Гули Р.М., слідчого Каркіча Є.В. розглянувши клопотання старшого слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області майор податкової міліції ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий, за погодженням з прокурором, звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в обґрунтування якого покликався на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному №32016090000000060, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30 червня 2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В клопотанні зазначається, що службові особи ПАТ «Івано-Франківський локомотиворемонтний завод» (код ЄДРПОУ 13655435), діючи з умислом на заниження до сплати в бюджет податкових зобовязань з податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства, за період 2014-2015 років, шляхом документального оформлення придбання товарів (робіт, послуг) в підприємств з ознаками фіктивності, зокрема: ТОВ ВКФ «Союз СВ» (код ЄДРПОУ 32335642), ТОВ «Конвеєрспецмонтаж» (код ЄДРПОУ 37189526), ТОВ «Індастріал-Інвест» (код ЄДРПОУ 37616551), ТОВ ВФК «Бізнес-Модуль» (код ЄДРПОУ 33523123), ТОВ «Авіанова» (код ЄДРПОУ 36353225), ТОВ «НВП «Інтертерм» (код ЄДРПОУ 32683581) безпідставно сформували валові витрати та податковий кредит з податку на додану вартість, що призвело до фактичного ненадходження в бюджет податків в особливо великих розмірах на загальну суму 4 187 853 грн.

Зазначається, що встановлено, що у провадженні слідчих слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві перебувало кримінальне провадження №32012110000000057 зареєстроване в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 27.11.2012 відносно невстановлених слідством осіб за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України, які з метою прикриття незаконної діяльності, зареєстрували на «підставних» осіб фіктивні субєкти підприємницької діяльності в тому числі і ТОВ «Індастріал-інвест» (код ЄДРПОУ 37616551).

Сторона кримінального провадження, яка звернулася з даним клопотанням, вказує, що для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до матеріалів кримінального провадження №32012110000000057, матеріали якого знаходяться в слідчому управлінні фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м.Києві, яке розташоване за адресою: м.Київ. вул. Закревського, буд. 41 та можливість вилучити їх належним чином завірені копії.

Слідчий в судовому засіданні підтримав заявлене клопотання та просив його задовольнити.

Частиною 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За змістом ч.5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчим доведено, що в інший спосіб на даний час неможливо отримати запитувані відомості про вчинення кримінального правопорушення, як без надання тимчасового доступу до документів, зазначених у клопотанні, оскільки зазначені в них відомості, нададуть змогу в подальшому використовувати їх як докази, а тому вважаю, що клопотання є обґрунтованим і його слід задовольнити, надавши тимчасовий доступ до вказаних в клопотанні документів.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-160, 163,164,166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області майору податкової міліції ОСОБА_1, а також іншим слідчим, які перебувають у складі слідчої групи, зокрема: ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що підтверджують фіктивність ТОВ «Індастріал-інвест» (код ЄДРПОУ 37616551), які перебувають у матеріалах кримінального провадження №32012110000000057, матеріали якого знаходяться в слідчому управлінні фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві, яке розташоване за адресою: м. Київ, вул. Закревського, буд.41 тобто на ознайомлення з ними та вилучення їх належним чином завірених копій.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.Є. Островський