Ухвала суду № 68927300, 14.09.2017, Амур-Нижньодніпровський районний суд міста Дніпра (до 25.04.2025 - Амур-Нижньодніпровський районний суд м. Дніпропетровська)

Справа № 199/5627/17

(1-кс/199/884/17)

УХВАЛА

14.09.2017 року м. Дніпро

Слідчий суддя Амур-Нижньодніпровського районного суду м.Дніпропетровська Якименко Л.Г. за участю секретаря Борулько М.Ю. та прокурора Федика О.Р., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Дніпра клопотання прокурора Дніпропетровської місцевої прокуратури № 1 Дніпропетровської області Федика О.Р., про отримання тимчасового доступу до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

14.09.2017 року до суду надійшло клопотання прокурора Дніпропетровської місцевої прокуратури №1 Дніпропетровської області Федика О.Р. від 13.09.2017 року про отримання тимчасового доступу до речей і документів

Клопотання обґрунтовано тим, що Дніпропетровською місцевою прокуратурою № 1 Дніпропетровської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №42016042630000126, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.11.2016 року за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 366, ч.2 ст. 191 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що між відділом освіти Амур-Нижньодніпровської районної у м. Дніпропетровську ради (код ЄДРПОУ 02142187), в особі начальника відділу ОСОБА_2, та приватним підприємством «ОВИЧИ» (код ЄДРПОУ 13462647), в особі директора ОСОБА_3, 01.09.2016 року був укладений договір підряду №01/16 на суму 192 194 грн. 00 коп., в т.ч. ПДВ 20% - 32 032 грн. 33 коп., предметом якого являлось виконання підрядних робіт: «Поточний ремонт підлоги на першому поверсі КЗО СЗШ №56 за адресою: м. Дніпро, вул. Скрябіна, 41».

Відповідно до відомостей офіційного порталу публічних фінансів на підставі акту виконаних робіт №1 від 10.10.2016 року на розрахунковий рахунок №2600530791001 приватного підприємства «ОВИЧИ» (код ЄДРПОУ 13462647), відкритого в ПАТ «БАНК КРЕДИТ-ДНІПРО», 24.10.2016 відділом освіти Амур-Нижньодніпровської районної у м. Дніпропетровську ради перераховано бюджетні кошти в сумі 192 194.00 грн., в тому числі ПДВ в сумі 32032,33 грн., з призначенням платежу «за поточний ремонт підлоги та заміна міжсходових дверей КЗО СШЗ №56».

Однак, згідно інформації Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФЄ у Дніпропетровській області від 08.11.2016, приватному підприємству «ОВИЧИ» (код ЄДРПОУ 13462647) 11.06.2014 анульовано реєстрацію свідоцтва платника ПДВ №200102200, вказане в договорі підряду №01/16 від01.09.2016 а також в подальшому повторно 01.09.2015 анульовано реєстрацію платника ПДВ за рішенням контролюючого органу від 01.09.2015 №341 та зареєстровано платником податку на додану вартість з датою реєстрації з 01.12.2016 на підставі поданої підприємством реєстраційної заяви за ф.І-ПДВ (вх. №7698/10 від 31.10.2016 року).

Враховуючи викладене, у вищезазначеному договорі підряду №01/16 від 01.09.2016 року додатку №1 до договору підряду №01/16 від 01.09.2016 «Договірна ціна», акту виконаних робіт №1 від 10.10.2016, посадовими особами приватного підприємства «ОВИЧИ» (код ЄДРПОУ 13462647) безпідставно нарахований податок на додану вартість в сумі 32032,33 грн., який в подальшому 24.10.2016 року був перерахований відділом освіти Амур-Нижньодніпровської районної у м. Дніпропетровську ради на вказану суму на розрахунковий рахунок даного підприємства, відкритий в ПАТ «БАНК КРЕДИТ-ДНІПРО».

Аналогічним чином посадові особи ПП «ОВИЧИ» (код ЄДРПОУ 13462647) включили у вартість робіт суму ПДВ в договорі №2/16 від 05.09.2016 року «Поточний ремонт роздягальні та гурткової кімнати КЗО СЗШ №18 за адресою: м. Дніпро, вул. Волоколамська, 12», договорі підряду №03/16 від 14.09.2016 року «Поточний ремонт роздягальні КЗО ЄНІ №18 за адресою: м. Дніпро, вул. Волоколамська, 12», зазначаючи при цьому в розділі 12 вказаних договорів (Юридичні адреси і банківські реквізити сторін) про наявність у підприємства свідоцтва платника ПДВ №200102200, яке згідно інформації Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області від 08.11.2016 року діяло з 01.02.2013 року та було анульовано 11.06.2014 року.

З огляду на викладене, з метою документування протиправної діяльності осіб, причетних до привласнення бюджетних коштів шляхом завищення у вищевказаних актах вартості виконаних робіт на включену до них суму ПДВ (55 049 гривень 13 копійок), в органу досудового розслідування виникла необхідність здійснення тимчасового доступу до документів, в тому числі їх копій, з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку), а саме: реєстраційних документів (оригінали), документів облікової справи платника податків, повного витягу АІС «Податковий блок», підсистеми «Реєстрація 1Ш», з інформацією платника з історією, довідки про суми отриманих пільг податків, зборів (платежів), податкової звітності (1-ДФ, додатку №5); податкових декларацій на прибуток підприємства та податкових декларацій податку на додану вартість, що подавалися посадовими особами ПП «ОВИЧИ» (код ЄДРПОУ 13462647) за період з 01.08.2016 року по 01.01.2017 року до Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області та в яких маються підписи директора даного підприємства ОСОБА_3, що зберігаються в Лівобережній ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області, розташованій за адресою: м. Дніпро, пр. Слобожанський, 95 А.

У судовому засіданні прокурор Федик О.Р. підтримав заявлене клопотання та просив його задовольнити.

Вислухавши думку прокурора, вивчивши подане клопотання та надані матеріали, якими обґрунтовується необхідність тимчасового доступу до речей і документів, вважає необхідним задовольнити клопотання прокурора, виходячи з того, що інформація, яка знаходиться у банківській установі і яка, відповідно до п.4 ч.1 ст.162 КПК України відноситься до такої, що охороняється законом, що може бути підставою для застосування цього заходу забезпечення кримінального провадження, - має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і неможливо іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

На підставі викладеного, суд вважає надати прокурору Дніпропетровської місцевої прокуратури №1 Федику О.Р., слідчому СВ Амур-Нижньодніпровського ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області Гасанову Р.Ш., оперативному підрозділу за дорученням слідчого або прокурора право тимчасового доступу до речей і документів ПП «ОВИЧИ», що перебувають у володінні Лівобережної ОДПІ м. дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

На підставі викладеного, клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст.131, 132, 159, 163-166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора Дніпропетровської місцевої прокуратури №1 Дніпропетровської області Федика О.Р. від 14.09.2017 року про отримання тимчасового доступу до речей і документів, - задовольнити.

Надати дозвіл прокурору Дніпропетровської місцевої прокуратури № 1 Дніпропетровської області Федику О.Р., слідчому СВ Амур-Нижньодніпровського ВП ДВП ГУНП України в Дніпропетровській області Гасанову Р.Ш., оперативному підрозділу за дорученням слідчого або прокурора право тимчасового доступу до документів, в тому числі їх копій, з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку), а саме: копії документів, копії реєстраційних документів облікової справи платника податків, повного витягу АІС «Податковий блок», підсистеми «Реєстрація 1Ш», з інформацією платника з історією, довідки про суми отриманих пільг податків, зборів (платежів), податкової звітності (1-ДФ, додатку №5); податкових декларацій на прибуток підприємства та податкових декларацій податку на додану вартість (податкової звітності ПДВ з відповідними додатками), що подавалися посадовими особами ПП «ОВИЧИ» (код ЄДРПОУ 13462647) за період з 01.08.2016 року по 01.01.2017 року, до Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області та в яких маються підписи директора даного підприємства ОСОБА_3 та які перебувають у володінні Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області, що розташована за адресою: м. Дніпро, пр. Слобожанський, 95 А.

Зобов'язати посадових осіб Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області, що розташована за адресою: м. Дніпро, прос. Слобожанський, 95 А, надати прокурору Дніпропетровської місцевої прокуратури № 1 Дніпропетровської області Федику О.Р., слідчому СВ Амур-Нижньодніпровського ВП ДВП ГУНП України в Дніпропетровській області Гасанову Р.Ш., оперативному підрозділу за дорученням слідчого або прокурора право тимчасового доступу до вищевказаних документів;

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала підлягає обов'язковому виконанню.

У разі невиконання ухвали, відповідно до ст. 166 КПК України, може бути проведено обшук з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: