Ухвала суду № 68915381, 18.09.2017, Зарічний районний суд м. Суми

Справа № 591/4028/17

Провадження № 1-кс/591/2922/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

18 вересня 2017 рокум. СумиСлідчий суддя Зарічного районного суду м. Суми Шершак М.І., з участю секретаря Слабко Ю.В., слідчого Степанова А.В., розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів в кримінальному провадженні № 22017200000000027 від 14.04.2017 р.,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, узгодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до документів, яке підтримав в судовому засіданні та мотивував тим, що слідчим відділом УСБУ в Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за № 22017200000000027 від 14 квітня 2017 року за ознаками злочину передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 358, ч. 2 ст. 364 КК України. В ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу та вилучення в Державній податковій інспекції у м. Сумах ГУ ДФС у Сумській області документів, а саме: податкової справи ТОВ "СТРОЙМАЙСТЕР ПЛЮС" (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 37283594) та інш. документів, зазначених в клопотанні, з можливістю вилучення оригіналів вищезазначених документів, оскільки вказані документи можуть слугувати дозами в кримінальному провадженні.

Представник Державної податкової інспекції у м.Сумах ГУ ДФС у Сумській області в судове засідання не з'явився, про день та час слухання клопотання представник повідомлений завчасно, неявка не перешкоджає розгляду клопотання по суті.

Слідчий клопотання підтримав.

На підставі ч.1 ст.107 КПК України, в зв'язку з відсутністю відповідного клопотання учасників процесу, фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Слідчий суддя, вивчивши матеріали клопотання, вважає, що воно підлягає задоволенню, виходячи з наступного:

Встановлено, що в провадженні слідчого відділу УСБУ в Сумській області перебуває кримінальне провадження, внесене до ЄРДР за № 22017200000000027 від 14.04.2017 року за ознаками злочину передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 358, ч. 2 ст. 364 КК України.

Мотивуючи клопотання, слідчий зазначає, що тимчасовий доступ до документів необхідний, з метою встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення.

Згідно КПК України, тимчасовий доступ до речей та документів - це один із заходів кримінального провадження, який полягає у наданні особою речей і документів, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

В даному випадку, матеріали клопотання містять достатні дані про те, що речі (документи), про тимчасовий доступ до яких просить слідчий, знаходяться у володінні Державної податкової інспекції у м. Сумах ГУ ДФС у Сумській області (40000, м. Суми, пл. Покровська, 2) та вказані документи (речі) мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та не може бути встановлена в інший спосіб.

Таким чином, внесене слідчим клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись, ст. ст.163-164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим слідчого відділу УСБУ в Сумській області: слідчому в ОВС підполковнику юстиції Красняк Вікторії Сергіївні, заступнику начальника - начальнику 2-го відділення підполковнику юстиції Суханову Олексію Євгеновичу, начальнику 1-го відділення підполковнику юстиції Халімону Миколі Васильовичу, старшому слідчому в ОВС підполковнику юстиції Негребі Юрію Михайловичу, старшому слідчому в ОВС майору юстиції Федіку Віктору Сергійовичу, старшому слідчому в ОВС майору юстиції Ткаченку Сергію Володимировичу, слідчому в ОВС майору юстиції Ковальовій Наталії Володимирівні, старшому слідчому капітану юстиції Степанову Андрію Володимировичу, старшому слідчому в ОВС майору юстиції Прохненку Віталію Вікторовичу, слідчому лейтенанту Ковалю Тимуру Олександровичу, тимчасовий доступ та вилучення в Державній податковій інспекції у м. Сумах ГУ ДФС у Сумській області (40000, м. Суми, пл. Покровська, 2) документів, а саме:

- податкової справи ТОВ "СТРОЙМАЙСТЕР ПЛЮС" (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 37283594);

- всіх матеріалів обліково-реєстраційної справи ТОВ "СТРОЙМАЙСТЕР ПЛЮС" (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 37283594);

- всіх матеріалів податкової звітності ТОВ "СТРОЙМАЙСТЕР ПЛЮС" (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 37283594) з податку на прибуток; податку на додану вартість (включаючи розшифровки з податкового кредиту та податкових зобов'язань в розрізі контрагентів); податку з доходів фізичних осіб (Форма № 1 ДФ); інших податків, зборів (обов'язкових платежів), в паперовому та електронному вигляді, в належному для дослідження форматі, за період з моменту реєстрації підприємства по 14.09.2017;

- роздруківок всіх податкових накладних ТОВ "СТРОЙМАЙСТЕР ПЛЮС" (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 37283594) з єдиної бази податкових накладних, за період з моменту реєстрації підприємства по 14.09.2017;

- аналітичної довідки, на основі баз даних ДФС України («Податковий блок» та ін..), щодо стану формування податкових зобов'язань та податкового кредиту ТОВ "СТРОЙМАЙСТЕР ПЛЮС" (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 37283594), за період з моменту реєстрації підприємства по 14.09.2017 із зазначенням кожного контрагента, періодів взаємовідносин та сум податкового кредиту (зобов'язань), сформованих у ньому;

- даних щодо особи, якій були видані електронні ключі для подачі податкової звітності ТОВ "СТРОЙМАЙСТЕР ПЛЮС" (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 37283594); документів щодо подачі ТОВ "СТРОЙМАЙСТЕР ПЛЮС" (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 37283594) податкової звітності в електронному вигляді;

- даних щодо місцезнаходження комп'ютерної техніки відповідних ІР-адрес, з яких ТОВ "СТРОЙМАЙСТЕР ПЛЮС" (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 37283594) подавалась податкова звітність в електронному вигляді;

- всіх інших наявних документів щодо ТОВ "СТРОЙМАЙСТЕР ПЛЮС" (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 37283594),

з можливістю вилучення оригіналів вищезазначених документів.

Встановити строк дії ухвали в 30 днів з дня її постановлення.

У разі невиконання вимог даної ухвали, суд має право за клопотанням сторін кримінального провадження постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.І.Шершак