Постанова № 68864123, 13.03.2015, Київський районний суд м. Одеси

Дата ухвалення
13.03.2015
Номер справи
520/3330/15-к
Номер документу
68864123
Форма судочинства
Кримінальне
Державний герб України

_______________________

Справа № 520/3330/15-к

Провадження № 1-кс/520/445/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13.03.2015 року м. Одеса

Слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси Федулеєва Ю.О., при секретарі судового засідання Шерстюк С.М., слідчого СВ Київського РВ ОМУ ГУМВС України в Одеській області ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Одесі клопотання слідчого СВ Київського РВ ОМУ ГУМВС України в Одеській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором прокуратури Київського району м. Одеси ОСОБА_2 про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

В провадження Київського районного суду м. Одеси надійшло клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається з клопотання, невстановлені особи упродовж 2009-2014 років, шляхом реєстрації і перереєстрації в державних органах влади як суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), створили і придбали біля 15 підконтрольних собі підприємств, а саме: ТОВ«Кротон-Ф» (код ЄДРПОУ 37947281), ТОВ«Чорноморпівденьбуд» (код ЄДРПОУ 34421806), ТОВ«Фіаніт-Альфа» (код ЄДРПОУ 37223137), ТОВ «Бастіон-К» (код ЄДРПОУ 37608309), ТОВ«Амбрелла-ЛТД» (код ЄДРПОУ 36851248), ТОВ «Галатея-К» (код ЄДРПОУ 37608336), ТО«ѳнтполія» (код ЄДРПОУ 37608053), ТОВ «Шаблон-2011» (код ЄДРПОУ 38016627), ТОВ «Квартал-2011» (код ЄДРПОУ 38016593), ТОВ «Діоніс-КД» (код ЄРДПОУ 37947166), ТОВ «Нікастрой» (код ЄДРПОУ 35048732) та інші, які оформили на підставних осіб, що дали свою згоду за грошову винагороду бути засновниками і керівниками створених субєктів підприємницької діяльності не маючи при цьому на меті здійснювати статутну діяльність таких підприємств.

Створивши і придбавши вищезгадані підприємства, заволодівши їх печатками і установчими документами, призначивши на посади їх керівників підставних осіб, невстановлені особи, заздалегідь знаючи, що підконтрольні їм субєкти підприємницької діяльності - юридичні особи - не здійснюватимуть статутну діяльність, переслідували при цьому мету прикриття своєї незаконної діяльності, яка виразилася в сприянні різним суб'єктам підприємницької діяльності України, що реально діяли, в проведенні безтоварних фінансових операцій з грошовими коштами за допомогою незаконного переведення їх з безготівкової форми розрахунку в готівку, в мінімізації зобовязань з податку на додану вартість та штучному завищенні валових витрат, тобто в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

У ході досудового розслідування, встановлено, що ТОВ «Кротон-Ф» (код ЄДРПОУ 37947281) є одними з таких підприємств, які були задіяні у злочинній схемі, спрямованій на ухилення від сплати податків, та надання податкової вигоди третім особам.

Крім того, ТОВ «Кротон-Ф» (код ЄДРПОУ 37947281) має ознаки фіктивних підприємств, а саме: відсутні основні фонди та виробничі потужності, технічний та управлінський персонал, виробничі активи складські приміщення, транспортні засоби, підприємство не знаходяться за місцем реєстрації.

Незаконна діяльність полягає у тому, що невстановлені особи під прикриттям вказаних підприємств документально оформляють неіснуючі операції з продажу товарів (робіт, послуг), після чого такі документи передаються замовникам «послуг» (підприємствам контрагентам) для їх відображення в бухгалтерському і податковому обліках з метою незаконного формування податкового кредиту і валових витрат, заниження своїх податкових зобов'язань з податку на додану вартість і податку на прибуток. За такі «послуги» контрагенти перераховували на поточні рахунки ТОВ «Кротон-Ф» (код ЄДРПОУ 37947281) грошові кошти, які в подальшому знімаються готівкою у банківських установах та поверталися клієнтам.

Так, використовуючи реквізити ТОВ «Кротон-Ф» (код ЄДРПОУ 37947281) та печатку підприємства, невстановлені особи здійснювали незаконну діяльність, яка спричинила матеріальну шкоду державі.

Крім того, ТОВ «Кротон-Ф» (ЄДРПОУ 37947281) має ознаки фіктивних підприємств, а саме: відсутні основні фонди та виробничі потужності, технічний та управлінський персонал, виробничі активи складські приміщення, транспортні засоби, підприємство не знаходяться за місцем реєстрації.

Допитаний у якості свідка 20.02.2015 директор та засновник ТОВ «Кротон-Ф» (ЄДРПОУ 37947281) ОСОБА_3, показав, що він став фактичним засновником та директором ТОВ «Кротон-Ф» (ЄДРПОУ 37947281), підписавши реєстраційні документи за грошову винагороду від невстановленої особи, проте фінансово - господарську діяльність ТОВ «Кротон-Ф» (ЄДРПОУ 37947281) він не здійснював, підписував документи первинно-бухгалтерського обліку підприємств за грошову винагороду, не розуміючи їх зміст, фактично договорів з підприємствами контрагентами не укладав, товарів (послуг) не поставляв, розрахунковими рахунками не керував, грошових коштів в банківських установах не знімав, податкову звітність не складав і нікому цього не доручав.

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, про дозвіл на тимчасовий доступ наявних у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Одеського міського управління юстиції, розташованого за адресою: м. Одеса, вул. Велика Арнаутська, 15 до реєстраційної справи ТОВ «Кротон-Ф» (ЄДРПОУ 37947281), яка відображає процес створення та здійснення підприємницької діяльності з моменту створення та по теперішній час, з можливістю вилучення оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Кротон-Ф» (ЄДРПОУ 37947281).

Своє клопотання слідчий мотивувала, тим, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи реєстраційних справ по заснуванню та здійсненню своєї діяльності ТОВ «Кротон-Ф» (ЄДРПОУ 37947281) мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, та відомості, які в них містяться можуть бути використані в якості доказів, з метою встановлення істини по матеріалам кримінального провадження, проведення слідчий дій, призначення в подальшому почеркознавчих та економічних експертиз, а також з метою досягнення дієвості кримінального провадження, виникла необхідність в отриманні з відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Одеського міського управління юстиції, який розташований за адресою: м. Одеса, вул. Велика Арнаутська, 15 реєстраційної справи ТОВ «Кротон-Ф» (ЄДРПОУ 37947281), в яких відображається процес створення та здійснення своєї діяльності вказаного підприємства.

У судовому засіданні слідчий підтримала клопотання та просила його задовольнити.

Вивчивши клопотання та матеріали які обґрунтовують доводи клопотання, вважаю, що клопотання слідчого не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до приписів ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Так, дослідивши клопотання, приходжу до висновку, що слідчим не доведено достатньо підстав вважати, що витребувані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Також слідчим не доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Посилання в клопотанні є формальними і жодним чином не обґрунтовуються.

Приймаючи до уваги вказані обставини, вважаю, що слідчим не доведено наявність достатніх підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 163-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання слідчого СВ Київського РВ ОМУ ГУМВС України в Одеській області ОСОБА_1 про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Федулеєва Ю. О.

Попередній документ : 68864067
Наступний документ : 68864225