Ухвала суду № 68828611, 11.09.2017, Оболонський районний суд міста Києва

11.09.2017 Справа № 756/11894/17

Унікальний номер №756/11894/17

Провадження №1-кс/756/1713/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 вересня 2017 року слідчий суддя Оболонського районного суду міста Києва Шестаковська Л.П., за участю секретаря Рекеди С.С., слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції Галки М.А., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Києві клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції Галки М.А., погоджене процесуальним керівником у провадженні - прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 Яковчуком М.Ю., про надання тимчасового доступу до документів,

в с т а н о в и в :

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017100050000041 від 28.08.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Як вказується у клопотанні, службові особи ТОВ «С Д Груп» (код ЄДРПОУ 37639228), згідно акту документальної планової виїзної перевірки від 26.05.2017р. №213/26-15-14-01-05/37639228 шляхом неправомірного відображення в податковому обліку операцій з ТОВ «Лайк Трест» (код ЄДРПОУ 38389211), ТОВ «Арттревел 2012» (код ЄДРПОУ 38545859), ТОВ «Будконсалт Плюс» (код ЄДРПОУ 39315010), ТОВ «Мегапрофі» (код ЄДРПОУ 38888180), ТОВ «Демстрой» (код ЄДРПОУ 36998796), ТОВ «Білтек Буд» (код ЄДРПОУ 38690877) за період 01.01.2014 по 31.12.2016 занизили податок на прибуток у розмірі 3 090 276 грн., податок на додану вартість на суму 1 943 149 грн., на загальну суму 5 033 425 грн., що є особливо великим розміром.

Крім того, слідчий у своєму клопотанні вказує, що в ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ «Лайк Трест» (код ЄДРПОУ 38389211), ТОВ «Арттревел 2012» (код ЄДРПОУ 38545859), ТОВ «Будконсалт Плюс» (код ЄДРПОУ 39315010), ТОВ «Мегапрофі» (код ЄДРПОУ 38888180), ТОВ «Демстрой» (код ЄДРПОУ 36998796), ТОВ«Білтек Буд» (код ЄДРПОУ 38690877) відкрито та використовувалися для розрахунків при здійсненні фінансово-господарської діяльності наступні рахунки відкриті в: ТОВ «Лайк Трест» (код ЄДРПОУ 38389211) та ТОВ «Арттревел 2012» (код ЄДРПОУ 38545859) відкрито та використовувалися для розрахунків при здійсненні фінансово-господарської діяльності наступні рахунки відкриті в ПАТ "Прайм Банк" (МФО 300669) за адресою: м. Київ, вул. Богданівська, 24, №260053011382 (українська гривня), №260033011920 (українська гривня). ТОВ «Будконсалт Плюс» (код ЄДРПОУ 39315010) відкрито та використовувалися для розрахунків при здійсненні фінансово-господарської діяльності наступні рахунки відкриті в АТ "Фідобанк" (МФО 300175) за адресою: м. Київ, вул. Велика Васильківська, 10, №26004000639506 (українська гривня), АТ "Смартбанк" (МФО 380786) за адресою: м. Київ, вул. Вишгородська, 45/2 (літера А), №26006301002671 (українська гривня). ТОВ «Мегапрофі» (код ЄДРПОУ 38888180) та ТОВ «Білтек Буд» (код ЄДРПОУ 38690877) відкрито та використовувалися для розрахунків при здійсненні фінансово-господарської діяльності наступні рахунки відкриті в ПАТ "Авант - Банк " (МФО 380708) за адресою: м. Київ, бульвар Верховної Ради, 7, №26008010011953 (українська гривня), №26000010010725 (українська гривня), ПАТ "Міський Комерційний Банк" (МФО 339339) за адресою: м. Київ, проспект Степана Бандери, 16, №260013333602 (українська гривня), №260043333601 (українська гривня), №260082754801 (українська гривня), №260052754802 (українська гривня), ПАТ КБ "Приватбанк" (МФО 300711) за адресою: м. Київ, Предславинська, 19, №26008052728296 (українська гривня), №26057052718859 (українська гривня), №26003052753631 (українська гривня), №26005052754155 (долар США), №26005052756584 (українська гривня), №26058052739042 (українська гривня). ТОВ «Демстрой» (код ЄДРПОУ 36998796) відкрито та використовувалися для розрахунків при здійсненні фінансово-господарської діяльності наступні рахунки відкриті в ПАТ КБ "Приватбанк" (МФО 321842) за адресою: м. Київ, вул. Ванди Василевської, 12/16, №26052053116650 (українська гривня), №26001053126022 (українська гривня), АТ "ОТП Банк" (МФО 300528) за адресою: м. Київ, Жилянська, 43, №26004002370996 (українська гривня).

У зв`язку з вищевикладеним та з метою виконання вимог ст. 91 КПК України, для встановлення факту та об'єму розрахунків ТОВ «Лайк Трест» (код ЄДРПОУ 38389211), ТОВ «Арттревел 2012» (код ЄДРПОУ 38545859), ТОВ «Будконсалт Плюс» (код ЄДРПОУ 39315010), ТОВ «Мегапрофі» (код ЄДРПОУ 38888180), ТОВ «Демстрой» (код ЄДРПОУ 36998796), ТОВ«Білтек Буд» (код ЄДРПОУ 38690877) слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю - документів про відкриття та функціонування рахунків ТОВ «Лайк Трест» (код ЄДРПОУ 38389211), ТОВ «Арттревел 2012» (код ЄДРПОУ 38545859), ТОВ «Будконсалт Плюс» (код ЄДРПОУ 39315010), ТОВ «Мегапрофі» (код ЄДРПОУ 38888180), ТОВ «Демстрой» (код ЄДРПОУ 36998796), ТОВ«Білтек Буд» (код ЄДРПОУ 38690877).

Як зазначає слідчий, документи щодо відкриття, обслуговування та руху коштів по рахункам ТОВ «Лайк Трест» (код ЄДРПОУ 38389211), ТОВ «Арттревел 2012» (код ЄДРПОУ 38545859), ТОВ «Будконсалт Плюс» (код ЄДРПОУ 39315010), ТОВ «Мегапрофі» (код ЄДРПОУ 38888180), ТОВ «Демстрой» (код ЄДРПОУ 36998796), ТОВ«Білтек Буд» (код ЄДРПОУ 38690877), які знаходяться у володінні вказаних вище банківських установ необхідні для швидкого, повного та неупередженого розслідування, оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному провадженні, а також містять відомості, за відсутністю яких неможливо встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а також вони використовуватимуться як докази вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Зокрема, копії документів, які свідчать про відкриття банківського рахунку необхідні для: перевірки показань свідків; встановлення осіб, які ще розпоряджались рахунком; встановлення осіб, які причетні до вищезазначеної злочинної діяльності, а також осіб, які фактично її здійснювали; забезпечення в подальшому проведення криміналістичних експертиз; використання як доказів відомостей, що містяться в даних документах, а також використання їх в ході здійснення заходів забезпечення кримінального провадження; встановлення фактичного обігу коштів по рахунку, призначення їх надходження та списання; встановлення вичерпного кола суб'єктів від яких надходили кошти; встановлення подальшого руху коштів, шляхів їх обготівковування та кінцевих їх отримувачів; забезпечення в подальшому проведення криміналістичних експертиз та документальних перевірок; використання як доказів відомостей, що містяться в даних документах, а також використання їх в ході здійснення заходів забезпечення кримінального провадження.

Крім того, на думку слідчого, існує загроза зміни, або знищення документів, які мають істотне значення для швидкого та повного розслідування кримінального провадження, оскільки співробітники вищезазначених банків виступають гарантом таємниці банківського рахунку, операцій, які проводяться по рахунку, збереження відомостей відносно клієнта, а також у захисті посягань, як працівників правоохоронних органів так і інших сторін, для підтримання своєї репутації перед іншими клієнтами банку, у зв'язку з чим слідчий у даному кримінальному провадженні клопоче про розгляд даного клопотання без участі представників банків.

У зв'язку з цим, відповідно до вимог ч. 2 ст.163 КПК України слідчий суддя прийняв рішення про розгляд клопотання у відсутність осіб, у володінні яких знаходяться вказані документи.

В судовому засіданні слідчий підтримав дане клопотання та просив для об'єктивного з'ясування дійсних фактичних обставин кримінального провадження задовольнити його клопотання.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовують доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим проте таким, що підлягає задоволенню лише частково.

В ході розгляду клопотання встановлено, що з витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань вбачається, що 28.08.2017 року внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України (кримінальне провадження №32017100050000041), яке вчинялися в період з 01.01.2014 року по 31.12.2016 року.

У відповідності до ч. ч. 1, 2 ст. 93 КПК України збирання доказів здійснюється сторонами кримінального провадження, потерпілим у порядку, передбаченому цим Кодексом. Сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володіння відповідної юридичної або фізичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною 5 статті 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, дійсно можуть знаходитись в: ПАТ "Прайм Банк" (МФО 300669) за адресою: м. Київ, вул. Богданівська, 24; АТ "Фідобанк" (МФО 300175) за адресою: м. Київ, вул. Велика Васильківська, 10; АТ "Смартбанк" (МФО 380786) за адресою: м. Київ, вул. Вишгородська, 45/2 (літера А); ПАТ "Авант - Банк " (МФО 380708) за адресою: м. Київ, бульвар Верховної Ради, 7; ПАТ "Міський Комерційний Банк" (МФО 339339) за адресою: м. Київ, проспект Степана Бандери, 16; ПАТ КБ "Приватбанк" (МФО 300711) за адресою: м. Київ, Предславинська, 19; ПАТ КБ "Приватбанк" (МФО 321842) за адресою: м. Київ, вул. Ванди Василевської, 12/16; АТ "ОТП Банк" (МФО 300528) за адресою: м. Київ, Жилянська, 43.

Відповідно до ст.ст. 161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі вищевказаного, та враховуючи те, що слідчим, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати слідчому тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні: ПАТ "Прайм Банк" (МФО 300669) за адресою: м. Київ, вул. Богданівська, 24; АТ "Фідобанк" (МФО 300175) за адресою: м. Київ, вул. Велика Васильківська, 10; АТ "Смартбанк" (МФО 380786) за адресою: м. Київ, вул. Вишгородська, 45/2 (літера А); ПАТ "Авант - Банк " (МФО 380708) за адресою: м. Київ, бульвар Верховної Ради, 7; ПАТ "Міський Комерційний Банк" (МФО 339339) за адресою: м. Київ, проспект Степана Бандери, 16; АТ "ОТП Банк" (МФО 300528) за адресою: м. Київ, Жилянська, 43 та надати можливість ознайомитися з ними і зробити їх копії.

Крім того, слідчий суддя відмовляє у наданні тимчасового доступу до документів, які перебувають у ПАТ КБ "Приватбанк" (МФО 300711) за адресою: м. Київ, Предславинська, 19 та за адресою: м. Київ, вул. Ванди Василевської, 12/16, оскільки за вищевказаною адресою, що зазначена слідчим у клопотанні знаходяться філії ПАТ КБ "Приватбанк", які не є юридичними особами.

Так, відповідно до ч. 3 ст. 95 ЦК України філії та представництва не є юридичними особами. Вони наділяються майном юридичної особи, що їх створила, і діють на підставі затвердженого нею положення.

Відтак, вказані відокремлені підрозділи банку не є юридичними особами, а тому надання тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться у володінні такої філії є неможливим, оскільки це суперечить вимогам п. 4 ч. 2 ст. 160, п. 1 ч. 5 ст. 163 КПК України, де вказується, що тимчасовий доступ до речей і документів може бути надано, зокрема, якщо є наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Також, враховуючи те, що згідно клопотання, а також відомостей, внесених до ЄРДР за №32017100050000041 від 28.08.2017 року кримінальне правопорушення вчинялося у період з 01.01.2014 року по 31.12.2016 року, то і тимчасовий доступ до документів слід надати лише за вказаний період, а не з 01.01.2014 року по 01.09.2017 року, як про це у прохальній частині клопотання просить слідчий або з моменту їх відкриття по теперішній час, як про це вказується у мотивувальній частині цього ж клопотання, оскільки вказані періоди часу виходять за межі вчиненого кримінального правопорушення.

Крім того, слідчий ні в клопотанні, ні безпосередньо в судовому засіданні не обґрунтував та не довів необхідності надати дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів за письмовим дорученням в порядку ст. 41 КПК України ОУ ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві. Зокрема, норми Глави 15 КПК України передбачають можливість надання тимчасового доступу до речей і документів лише сторонам кримінального провадження.

Так, відповідно до п. 19 ч. 1 ст. 3 КПК України стороною кримінального провадження - з боку обвинувачення є слідчий, керівник органу досудового розслідування, прокурор, а також потерпілий, його представник та законний представник у випадках, установлених цим Кодексом; з боку захисту: підозрюваний, обвинувачений (підсудний), засуджений, виправданий, особа, стосовно якої передбачається застосування примусових заходів медичного чи виховного характеру або вирішувалося питання про їх застосування, їхні захисники та законні представники.

Крім того, ст. 41 КПК України на яку посилається старший слідчий, передбачає можливість доручення слідчим або прокурором проведення лише слідчих (розшукових) або негласних слідчих (розшукових) дій відповідним співробітникам оперативних підрозділів, однак не передбачає можливість доручення інших процесуальних дій, зокрема, тимчасового доступу до речей і документів, не передбачає, що таке доручення відповідним співробітникам оперативних підрозділів може надаватися ухвалою слідчого судді за клопотанням слідчого або прокурора.

Саме тому, задовольняючи клопотання частково, суд виходить з правил ч.3 ст. 26 КПК України, відповідно до яких слідчий суддя у кримінальному провадженні вирішує лише ті питання, що винесені на їх розгляд сторонами та віднесені до їх повноважень цим Кодексом.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 3 ч. 1 п. 19, 41, 159, 162, 163, 164, 166, 309 ч.1 п.10, 372 КПК України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и в :

Клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції Галки М.А., погоджене процесуальним керівником у провадженні - прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 Яковчуком М.Ю., про надання тимчасового доступу до документів - задовольнити частково.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Галці М.А та членам слідчої групи у кримінальному провадженні №32017100050000041, а саме: заст. нач. СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції Бовкуну Є.А., ст. слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції Люліну І.В., ст. слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції Двигуну Р.В., слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві капітану податкової міліції Латенку О.В., ст. слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ст. лейтенанту податкової міліції Сауляк Л.В., слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Горохівській Д.В. дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, а саме:

про розкриття в ПАТ "Прайм Банк" (МФО 300669) за адресою: м. Київ, вул. Богданівська, 24, банківської таємниці клієнтів банку - ТОВ «Лайк Трест» (код ЄДРПОУ 38389211) та ТОВ «Арттревел 2012» (код ЄДРПОУ 38545859) надання тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю клієнтів банку - ТОВ «Лайк Трест» (код ЄДРПОУ 38389211) та ТОВ «Арттревел 2012» (код ЄДРПОУ 38545859) щодо відкриття та функціонування рахунків №260053011382 (українська гривня), №260033011920 (українська гривня), а саме: документів, які містяться у справі клієнтів ТОВ «Лайк Трест» (код ЄДРПОУ 38389211) та ТОВ «Арттревел 2012» (код ЄДРПОУ 38545859) і стосуються відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Лайк Трест» (код ЄДРПОУ 38389211) та ТОВ «Арттревел 2012» (код ЄДРПОУ 38545859) №260053011382 (українська гривня), №260033011920 (українська гривня) картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери суб'єктів господарювання ТОВ «Лайк Трест» (код ЄДРПОУ 38389211) та ТОВ «Арттревел 2012» (код ЄДРПОУ 38545859) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти; інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахункам ТОВ «Лайк Трест» (код ЄДРПОУ 38389211) та ТОВ «Арттревел 2012» (код ЄДРПОУ 38545859) №260053011382 (українська гривня), №260033011920 (українська гривня) в період з 01.01.2014 року по 31.12.2016 року, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків ТОВ «Лайк Трест» (код ЄДРПОУ 38389211) та ТОВ «Арттревел 2012» (код ЄДРПОУ 38545859) №260053011382 (українська гривня), №260033011920 (українська гривня) суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референсів;

про розкриття в АТ "Фідобанк" (МФО 300175) за адресою: м. Київ, вул. Велика Васильківська, 10, банківської таємниці клієнта банку - ТОВ «Будконсалт Плюс» (код ЄДРПОУ 39315010) надання тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю клієнта банку - ТОВ «Будконсалт Плюс» (код ЄДРПОУ 39315010) щодо відкриття та функціонування рахунків №26004000639506 (українська гривня), а саме: документів, які містяться у справі клієнта ТОВ «Будконсалт Плюс» (код ЄДРПОУ 39315010) і стосуються відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Будконсалт Плюс» (код ЄДРПОУ 39315010) №26004000639506 (українська гривня) картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери суб'єктів господарювання ТОВ «Будконсалт Плюс» (код ЄДРПОУ 39315010) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти; інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахункам ТОВ «Будконсалт Плюс» (код ЄДРПОУ 39315010) №26004000639506 (українська гривня) в період з 01.01.2014 року по 31.12.2016 року, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків ТОВ «Будконсалт Плюс» (код ЄДРПОУ 39315010) №26004000639506 (українська гривня) суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референсів;

про розкриття в АТ "Смартбанк" (МФО 380786) за адресою: м. Київ, вул. Вишгородська, 45/2 (літера А), банківської таємниці клієнта банку - ТОВ «Будконсалт Плюс» (код ЄДРПОУ 39315010) надання тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю клієнта банку - ТОВ «Будконсалт Плюс» (код ЄДРПОУ 39315010) щодо відкриття та функціонування рахунків №26006301002671 (українська гривня), а саме: документів, які містяться у справі клієнта ТОВ «Будконсалт Плюс» (код ЄДРПОУ 39315010) і стосуються відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Будконсалт Плюс» (код ЄДРПОУ 39315010) №26006301002671 (українська гривня) картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери суб'єктів господарювання ТОВ «Будконсалт Плюс» (код ЄДРПОУ 39315010) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти; інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахункам ТОВ «Будконсалт Плюс» (код ЄДРПОУ 39315010) №26006301002671 (українська гривня) в період з 01.01.2014 року по 31.12.2016 року, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків ТОВ «Будконсалт Плюс» (код ЄДРПОУ 39315010) №26006301002671 (українська гривня) суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референсів;

про розкриття в ПАТ "Авант - Банк " (МФО 380708) за адресою: м. Київ, бульвар Верховної Ради, 7, банківської таємниці клієнтів банку - ТОВ «Мегапрофі» (код ЄДРПОУ 38888180) та ТОВ «Білтек Буд» (код ЄДРПОУ 38690877) надання тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю клієнтів банку - ТОВ «Мегапрофі» (код ЄДРПОУ 38888180) та ТОВ «Білтек Буд» (код ЄДРПОУ 38690877) щодо відкриття та функціонування рахунків №26008010011953 (українська гривня), №26000010010725 (українська гривня), а саме: документів, які містяться у справі клієнтів ТОВ «Мегапрофі» (код ЄДРПОУ 38888180) та ТОВ «Білтек Буд» (код ЄДРПОУ 38690877) і стосуються відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Мегапрофі» (код ЄДРПОУ 38888180) та ТОВ «Білтек Буд» (код ЄДРПОУ 38690877) №26008010011953 (українська гривня), №26000010010725 (українська гривня) картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери суб'єктів господарювання ТОВ «Мегапрофі» (код ЄДРПОУ 38888180) та ТОВ «Білтек Буд» (код ЄДРПОУ 38690877) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти; інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахункам ТОВ «Мегапрофі» (код ЄДРПОУ 38888180) та ТОВ «Білтек Буд» (код ЄДРПОУ 38690877) №26008010011953 (українська гривня), №26000010010725 (українська гривня) в період з 01.01.2014 року по 31.12.2016 року, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків ТОВ «Мегапрофі» (код ЄДРПОУ 38888180) та ТОВ «Білтек Буд» (код ЄДРПОУ 38690877) №26008010011953 (українська гривня), №26000010010725 (українська гривня) суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референсів;

про розкриття в ПАТ "Міський Комерційний Банк" (МФО 339339) за адресою: м. Київ, проспект Степана Бандери, 16, банківської таємниці клієнтів банку - ТОВ «Мегапрофі» (код ЄДРПОУ 38888180) та ТОВ «Білтек Буд» (код ЄДРПОУ 38690877) надання тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю клієнтів банку - ТОВ «Мегапрофі» (код ЄДРПОУ 38888180) та ТОВ «Білтек Буд» (код ЄДРПОУ 38690877) щодо відкриття та функціонування рахунків №260013333602 (українська гривня), №260043333601 (українська гривня), №260082754801 (українська гривня), №260052754802 (українська гривня), а саме: документів, які містяться у справі клієнтів ТОВ «Мегапрофі» (код ЄДРПОУ 38888180) та ТОВ «Білтек Буд» (код ЄДРПОУ 38690877) і стосуються відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Мегапрофі» (код ЄДРПОУ 38888180) та ТОВ «Білтек Буд» (код ЄДРПОУ 38690877) №260013333602 (українська гривня), №260043333601 (українська гривня), №260082754801 (українська гривня), №260052754802 (українська гривня) картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери суб'єктів господарювання ТОВ «Мегапрофі» (код ЄДРПОУ 38888180) та ТОВ «Білтек Буд» (код ЄДРПОУ 38690877) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти; інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахункам ТОВ «Мегапрофі» (код ЄДРПОУ 38888180) та ТОВ «Білтек Буд» (код ЄДРПОУ 38690877) №260013333602 (українська гривня), №260043333601 (українська гривня), №260082754801 (українська гривня), №260052754802 (українська гривня) в період з 01.01.2014 року по 31.12.2016 року, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків ТОВ «Мегапрофі» (код ЄДРПОУ 38888180) та ТОВ «Білтек Буд» (код ЄДРПОУ 38690877) №260013333602 (українська гривня), №260043333601 (українська гривня), №260082754801 (українська гривня), №260052754802 (українська гривня) суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референсів;

про розкриття в АТ "ОТП Банк" (МФО 300528) за адресою: м. Київ, Жилянська, 43, банківської таємниці клієнта банку - ТОВ «Демстрой» (код ЄДРПОУ 36998796) надання тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю клієнта банку - ТОВ «Демстрой» (код ЄДРПОУ 36998796) щодо відкриття та функціонування рахунків №26004002370996 (українська гривня), а саме: документів, які містяться у справі клієнта ТОВ «Демстрой» (код ЄДРПОУ 36998796) і стосуються відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Демстрой» (код ЄДРПОУ 36998796) №26004002370996 (українська гривня) картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери суб'єктів господарювання ТОВ «Демстрой» (код ЄДРПОУ 36998796) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти; інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахункам ТОВ «Демстрой» (код ЄДРПОУ 36998796) №26004002370996 (українська гривня) в період з 01.01.2014 року по 31.12.2016 року, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків ТОВ «Демстрой» (код ЄДРПОУ 36998796) №26004002370996 (українська гривня) суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референсів;

Зобов`язати посадових осіб ПАТ "Прайм Банк" (МФО 300669) за адресою: м. Київ, вул. Богданівська, 24; АТ "Фідобанк" (МФО 300175) за адресою: м. Київ, вул. Велика Васильківська, 10; АТ "Смартбанк" (МФО 380786) за адресою: м. Київ, вул. Вишгородська, 45/2 (літера А); ПАТ "Авант - Банк " (МФО 380708) за адресою: м. Київ, бульвар Верховної Ради, 7; ПАТ "Міський Комерційний Банк" (МФО 339339) за адресою: м. Київ, проспект Степана Бандери, 16; АТ "ОТП Банк" (МФО 300528) за адресою: м. Київ, Жилянська, 43 надати тимчасовий доступ до вищевказаних документів слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Галці М.А та членам слідчої групи у кримінальному провадженні №32017100050000041 та надати можливість ознайомитися з ними та зробити їх копії.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення - до 11 жовтня 2017 року включно.

Роз'яснити, посадовим особам ПАТ "Прайм Банк" (МФО 300669) за адресою: м. Київ, вул. Богданівська, 24; АТ "Фідобанк" (МФО 300175) за адресою: м. Київ, вул. Велика Васильківська, 10; АТ "Смартбанк" (МФО 380786) за адресою: м. Київ, вул. Вишгородська, 45/2 (літера А); ПАТ "Авант - Банк " (МФО 380708) за адресою: м. Київ, бульвар Верховної Ради, 7; ПАТ "Міський Комерційний Банк" (МФО 339339) за адресою: м. Київ, проспект Степана Бандери, 16; АТ "ОТП Банк" (МФО 300528) за адресою: м. Київ, Жилянська, 43, що відповідно до ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів на підставі даної ухвали, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

В решті вимог, викладених у клопотанні слідчого - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.П. Шестаковська