Ухвала суду № 68814025, 13.09.2017, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 344/11736/17

Провадження № 1-кс/344/3480/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 вересня 2017 року м.Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Островський Л.Є., за участю секретаря Гули Р.М., слідчого Петріва І.Р. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, погодженого з начальником відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий, за погодженням з прокурором, звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в обґрунтування якого покликався на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016090000000068 від 29.07.2016 за фактом умисного ухилення за попередньою змовою ОСОБА_3 та ОСОБА_4 від сплати митних та податкових платежів в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

В клопотанні зазначається, що упродовж 2014-2016 років фізичні особи-підприємці ОСОБА_3 та ОСОБА_4 шляхом використання підконтрольного субєкта господарювання ТОВ "ТТК2000" та підставної особи ОСОБА_5 здійснили ввезення на митну територію України бувші у вжитку та пошкоджені транспортні засоби різних марок: (TESLA, NISSAN LEAF, CADILLAC, DODGE, MERCEDES-BENZ, FORD тощо), які придбали у нерезидента фірми "COPART INS" (11130, Applewhite RD, San Antonio, TX 78224, USA) через інтернет аукціон пошкоджених транспортних засобів "COPART INS". Однак, з метою ухилення від сплати митних та податкових платежів вищевказані особи при ввезенні на митну територію України даних транспортних засобів представляли до митного оформлення інвойси із значно нижчою вартістю транспортних засобів ніж та, за якою придбавалися транспортні засоби у "COPART INS", що підтверджується документами здобутими в ході проведення слідчих (розшукових) дій у рамках кримінального провадження та документами, отриманими від компетентних органів ОСОБА_6. Після розмитнення ввезених на митну територію України транспортних засобів останні ремонтувалися у власних автомобільних сервісних центрах та без документального оформлення реалізувалися кінцевому споживачу через ТОВ "Грін Моторз", яке їм підконтрольне. Зазначені дії вищевказаних осіб призвели до ухилення ними від сплати митних та податкових платежів у Держаний бюджет України на суму 3 795 351 грн., що становить особливо великий розмір.

Зазначається, що поряд із цим, досудовим розслідуванням кримінального провадження встановлено, що ТОВ "Грін Моторз" (код ЄДРПОУ 40089393) зареєстроване Києво-Святошинською районною державною адміністрацією Київської області та перебуває на податковому обліку у Києво-Святошинській ОДПІ Головного управління ДФС у Київській області. Засновником та керівником ТОВ "Грін Моторз" є ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_1 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1), який зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2.

Сторона кримінального провадження, яка звернулася з даним клопотанням, вказує, що з метою встановлення кола осіб, що могли підписувати документи від імені ТОВ "Грін Моторз", підтвердження або спростування факту підписання документів, що знаходяться у реєстраційній справі, виникла необхідність у вилученні оригіналів документів реєстраційної справи товариства для проведення почеркознавчої експертизи. Висновки експерта слугуватимуть доказом у кримінальному провадженні за фактом ухилення від оподаткування.

Слідчий в судовому засіданні підтримав заявлене клопотання та просив його задовольнити.

Частиною 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За змістом ч.5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчим доведено, що в інший спосіб на даний час неможливо отримати запитувані відомості про вчинення кримінального правопорушення, як без надання тимчасового доступу до документів, зазначених у клопотанні, оскільки зазначені в них відомості, нададуть змогу в подальшому використовувати їх як докази, а тому вважаю, що клопотання є обґрунтованим і його слід задовольнити, надавши тимчасовий доступ до вказаних в клопотанні документів.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-160, 163,164,166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_1, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13 дозволу на отримання тимчасового доступу до оригіналів документів, що містяться у реєстраційній справі ТОВ "Грін Моторз" (код ЄДРПОУ 40089393), яка знаходиться у володінні Центру надання адміністративних послуг Києво-Святошинської районної державної адміністрації Київської області, за адресою: Київська область, Києво-Святошинський район, м. Вишневе, вул. Лесі Українки 88, тобто можливість ознайомитися з реєстраційною справою товариства та вилучити її оригінали (здійснити їх виїмку).

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.Є. Островський