Ухвала суду № 68750387, 06.09.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/30950/17

Провадження № 1-кс/761/19651/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 вересня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Осаулов А.А., при секретарі Вольда М.А., розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м.Києві, старшого лейтенанта податкової міліції Левченко В.В. внесене по кримінальному провадженню №32017100100000077 від 21.08.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України, про тимчасовий доступ до документів (інформації) з можливістю їх вилучення, які перебувають у ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), стосовно ТОВ «Торговий дім «Тагус» (код ЄДРПОУ 40088824), -

В С Т А Н О В И В:

Вказаний слідчий за погодженням з прокурором Київської місцевої прокуратури №10 Краковецькою Д.В. у цьому кримінальному провадженні, по кримінальному провадженню за №32017100100000077 від 21.08.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів із правом їх вилучення, які перебувають у ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), стосовно ТОВ «Торговий дім «Тагус» (код ЄДРПОУ 40088824).

Клопотання обґрунтовується тим, що невстановлені особи зареєстрували на території м. Києва, ТОВ «Торговий дім «Тагус» (код ЄДРПОУ 40088824), використовуючи особисті данні гр. ОСОБА_3, який повідомив, що не має відношення до ведення фінансово-господарської діяльності даного підприємства. Діяльність вищевказаного підприємства спрямована на проведення операцій пов'язаних з наданням податкової вигоди третім особам та з метою ухилення від сплати податків.

У ході досудовогорозслідування допитано засновника, директора та головного бухгалтера ТОВ «Торговий дім «Тагус» (код ЄДРПОУ 40088824)гр.ОСОБА_3 на предмет реєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності даного підприємства.

Під час допиту останній повідомив, що фінансово-господарську діяльність ТОВ «Торговий дім «Тагус» він ніколи не проводив та не мав наміру проводити. Зареєстрував дане підприємство за грошову винагороду. Грошових коштів або іншого майна, цінних паперів в статутний фонд ТОВ «Торговий дім «Тагус» він не вносив і нікому не доручав, контрактів з нерезидентами не укладав.

Згідно рапорту ОУ ГУ ДФС у м. Києві встановлено, що проведеним аналізом інформаційно-аналітичних систем ДФС України, з'ясовано, що 19.08.2017 року невстановленими особами від імені ТОВ «Торговий дім «Тагус» до Одеської митниці ДФС подано попередню митну декларацію № 014876 про намір ввозу товарно-матеріальних цінностей за заниженими цінами близько 3-х разів.

Згідно попередньої митної декларації № 909278 встановлено наступне: митна вартість товару - 850 604,49 грн.; код митниці на кордоні UA500030 - відділ митного оформлення № 3 митного поста «Одеса-центральний», пункт пропуску «Одеський морський торговельний порт»; одержувач - ТОВ «Торговий дім «Тагус» (код ЄДРПОУ 40088824); опис товару: постільна білизна текстильна з набивної синтетичної тканини у наборах, 100% поліестер, в асортименті - 8 670 наборів; контейнер CCLU6879645, транспортний засіб НОМЕР_7 місцезнаходження товару: ВМК ТОВ «Сільгосппостач» (код ЄДРПОУ 32622995) за адресою: Одеська область, Біляївський р-н., с. Усатове, вул. Новомосковська дорога, буд. 23.

Досудовим розслідування встановлено, що відповідно до обліково-реєстраційних даних, службові особи ТОВ «Торговий дім «Тагус» (код ЄДРПОУ 40088824) під час здійснення фінансово-господарської діяльності використовують банківські рахунки НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5 (Українська гривня);НОМЕР_6, НОМЕР_1 (Євро);№№ НОМЕР_1, НОМЕР_2 (Долар США) відкриті в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627).

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

З огляду на викладене, слідчий просив клопотання задовольнити та надати йому право тимчасового доступу.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до статті 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять банківську таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення оригінали усіх вказаних слідчим у клопотанні документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення за ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м.Києві, старшого лейтенанта податкової міліції Левченко В.В. внесене по кримінальному провадженню №32017100100000077 від 21.08.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України, про тимчасовий доступ до документів (інформації) з можливістю їх вилучення, які перебувають у ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), стосовно ТОВ «Торговий дім «Тагус» (код ЄДРПОУ 40088824), - задовольнити.

Надати старшому слідчому СУФР ДПІ у Шевченківському р-ні ГУ ДФС у м. Києві Левченку Віталію Вікторовичу, право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), що стосуються обслуговування рахунків№№26000013055128, НОМЕР_4, НОМЕР_5 (Українська гривня); НОМЕР_6, НОМЕР_1 (Євро); №№ НОМЕР_1, НОМЕР_2 (Долар США), які належать ТОВ «Торговий дім «Тагус» (код ЄДРПОУ 40088824), а саме:

- банківську виписку (роздруківку руху коштів) по рахункам НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5 (Українська гривня); НОМЕР_6, НОМЕР_1 (Євро); №№ НОМЕР_1, НОМЕР_2 (Долар США) за період з 01.10.2016 по 01.09.2017 в друкованому та електронному вигляді у форматі .txt, .doc, .doxc з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, номер особового рахунку; дата та час здійснення операції; призначення операції, код банку, у якому відкрито рахунок; код валюти; суму вхідного залишку за рахунком; код банку-кореспондента; номер рахунку кореспондента; номер документа; суму операції (відповідно за дебетом або кредитом); суму оборотів за дебетом та кредитом рахунку; суму вихідного залишку);

- документи на підставі яких службовоюособоюТОВ «Торговий дім «Тагус» (код ЄДРПОУ 40088824)чи його уповноваженою особою було відкрито рахунки в ПАТ «Універсал Банк» (заяви про відкриття та закриття рахунків, копії паспорту, ідентифікаційного коду службових осіб, доручення, оформлені на осіб, уповноважених здійснювати банківські, фінансові операції, анкети клієнта, картки зі зразками підписів службових осіб, копії статутних та установчих документів підприємства);

- заяв, чеків на отримання готівки по рахункам НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5 (Українська гривня); НОМЕР_6, НОМЕР_1 (Євро); №№ НОМЕР_1, НОМЕР_2 (Долар США) за період з 01.10.2016 по 01.09.2017.

Службовим особам ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання оригіналів вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

При виконанні даної ухвали слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст.165 КПК України зобов'язаний пред'явити ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), її та залишити опис документів, які були вилучені, а ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627) (його службові особи) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України має право вимагати залишення копій вилучених документів.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають.

Слідчий суддя: Осаулов А.А.