Ухвала суду № 68741513, 16.08.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/47122/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 серпня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Писанець В.А., при секретарі Ясеновенко К.О., за участю прокурора Тузова Є.Ю., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого в особливо важливих справах п'ятого відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Грибенникова А.О. про тимчасовий доступ до документів, -

ВСТАНОВИВ:

15.08.2017 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Писанець В.А. надійшло клопотання слідчого в особливо важливих справах п'ятого відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України Грибенникова А.О. про надання тимчасового доступу до належним чином засвідчених копій документів первинної бухгалтерської документації МПП «Феон» (ЄДРПОУ 21634795) щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Силуртрейд» (ЄДРПОУ 39023376), ТОВ «Київ сіті буд» (ЄДРПОУ 38927507), ТОВ «Доміра» (ЄДРПОУ 39098189), які знаходяться у володінні МПП «Феон» (ЄДРПОУ 21634795), за адресою: 03164, м. Київ, вул. Генерала Наумова, 1.

Згідно з нормою ч. 1 ст. 107 КПК України 2012 року фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України 2012 р. слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

У судовому засіданні слідчий внесене клопотання підтримав та просив його задовольнити.

В обґрунтування вказаного клопотання слідчий зазначає, що у провадженні слідчого п'ятого відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України перебуває кримінальне провадження №12014100130000008 від 28.02.2014 за фактами вчинення службовими особами ПАТ «Укргазвидобування», його структурних підрозділів та іншими суб'єктами господарювання кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 190, ч. 4 ст. 191, ч. 5 ст. 191, ст. 27, ч. 1 ст. 205, ч. 2 ст. 240, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364, ч. 1 ст. 366 КК України.

Орган досудового розслідування у клопотанні зазначає, що у ході досудового розслідування кримінального провадження, відповідно до ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 12.10.2016 по справі № 757/49820/16-к, Офісом великих платників податків ДФС проведено позапланову документальну перевірку МПП «Феон» з питань дотримання вимог податкового законодавства України при формуванні податкових зобов'язань ТОВ «Силуртрейд» (ЄДРПОУ 39023376), ТОВ «Київ сіті буд» (ЄДРПОУ 38927507), ТОВ «Доміра» (ЄДРПОУ 39098189), та формування податкового кредиту отриманого від ТОВ «Елемент ОЙЛ» (ЄДРПОУ 39038178), ТОВ «Елемент Нафта» (ЄДРПОУ 39564815).

За наслідками зазначеної перевірки встановлено факти безтоварних господарських операцій між МПП «Феон» (ЄДРПОУ 21634795) та ТОВ «Силуртрейд» (ЄДРПОУ 39023376), ТОВ «Київ сіті буд» (ЄДРПОУ 38927507), ТОВ «Доміра» (ЄДРПОУ 39098189) щодо відвантаження (реалізації) нафтопродуктів, в результаті чого МПП «Феон» занижено податок на прибуток на суму 5 469 074 грн.

На даному етапі досудового слідства з метою виконання цілей розпочатого кримінального провадження та притягнення винних осіб до кримінальної відповідальності постає необхідність в зібранні доказів, а саме дослідженні матеріалів первинної бухгалтерської документації МПП «Феон» (ЄДРПОУ 21634795) щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Силуртрейд» (ЄДРПОУ 39023376), ТОВ «Київ сіті буд» (ЄДРПОУ 38927507), ТОВ «Доміра» (ЄДРПОУ 39098189), які знаходяться у володінні МПП «Феон» (ЄДРПОУ 21634795), за адресою: 03164, м. Київ, вул. Генерала Наумова, 1, шляхом вилучення їх копій у МПП «Феон».

Заслухавши доводи слідчого у судовому засіданні, дослідивши матеріали провадження за клопотанням, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

У відповідності до положення ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки вилучені документи можуть бути використані, як доказ у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 107, 131, 159, 160, 162, 163 ч. 6, ст. 309, 372 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчому у кримінальному провадженні № 12014100130000008 від 28.02.2014 Грибенникову Анатолію Олександровичу, а також слідчим зі складу слідчої групи, оперативному підрозділу за дорученням слідчого, прокурору відділу Генеральної прокуратури України Ковальській Ользі Вікторівні, а також прокурору зі складу групи прокурорів Тузову Євгену Юрійовичу, тимчасовий доступ до належним чином засвідчених копій документів первинної бухгалтерської документації МПП «Феон» (ЄДРПОУ 21634795) щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Силуртрейд» (ЄДРПОУ 39023376), ТОВ «Київ сіті буд» (ЄДРПОУ 38927507), ТОВ «Доміра» (ЄДРПОУ 39098189), які знаходяться у володінні МПП «Феон» (ЄДРПОУ 21634795), за адресою: 03164, м. Київ, вул. Генерала Наумова, 1, а саме:

- рішень зборів засновників МПП «Феон», статуту; статутних документів, свідоцтва про державну реєстрацію, кадрових наказів, довідку про відкриті та закриті рахунки підприємства, балансових довідок за 2013-2017 роки, ліцензій та дозволів, які видавались підприємству уповноваженими державними органами з дати створення, довідку про наявність зареєстрованих транспортних засобів, складських та інших приміщень;

- документів по фінансово-господарським взаємовідносинам між ПП «Феон» та ТОВ «Силуртрейд» (ЄДРПОУ 39023376), ТОВ «Київ сіті буд» (ЄДРПОУ 38927507), ТОВ «Доміра» (ЄДРПОУ 39098189): господарських договорів із додатковими договорами і додатками; первинної бухгалтерської документації до зазначених договорів (акти прийому-передачі, платіжні відомості, касові ордери, наряди, закупочні квитанції, накладні, рахунки-фактури, платіжні доручення, лімітовані чеки, виписки банку, довіреності, реєстри бухгалтерського обліку (розрахунково-платіжні відомості, особові картки, журнали-ордери, оборотні відомості); акти звірення взаємних розрахунків; журналу реєстрації договорів, 631 рахунок за 2014 - поточний період 2017 року; розрахунки з іншими дебіторами щомісячно за 2014 - поточний період 2017 року, 377 рахунку; журналу-ордеру по рахунку 361 щомісячно за 2014 - поточний період 2017 року; виписки по всім банківським рахункам за 2014 - поточний період 2017 року; податкові накладні з податковими деклараціями з податку на додану вартість з додатками за 2014 - поточний період 2017 року (видані покупцям та отримані від постачальників); реєстри виданих та отриманих податкових накладних за 2014 - поточний період 2017 року; розхідні та прибуткові накладні, акти виконаних робіт по взаємовідносинам з покупцями та постачальниками за 2014 - поточний період 2017 року;

- інформації у яких тендерних закупівлях МПП «Феон» приймало участь за період 2015-2017 років та у яких ставало переможцем цих торгів, у тому числі надані пропозиції до участі у тендерних закупівлях.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Печерського

районного суду міста Києва В.А.Писанець

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 - знаходиться в матеріалах клопотання 757/47122/17-к.

Примірник № 2 - наданий прокурору Тузову Є.Ю.

Слідчий суддя Печерського

районного суду міста Києва В.А.Писанець