Ухвала суду № 68724037, 08.09.2017, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 344/11557/17

Провадження № 1-кс/344/3427/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 вересня 2017 року м.Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Островський Л.Є., за участю секретаря Гули Р.М., слідчого Павлінець Х.В. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області старшого лейтенанта податкової міліції Павлінець Христини Василівни, погодженого з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області Гулянич М.М., про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий, за погодженням з прокурором, звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в обґрунтування якого покликався на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017090000000047 за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ "Лесінвест" (код ЄДРПОУ 39747887), які впродовж 2015-2016 років при здійсненні діяльності пов'язаної з купівлею-продажем пиломатеріалів ухилились від сплати податків на загальну суму 1 337 996 грн., що є значним розміром.

В клопотанні зазначається, що службові особи вказаного суб'єкта господарювання безпідставно відобразили в податковому обліку операції на придбання товару (лісоматеріалів, пиломатеріалів) від у ФОП ОСОБА_3 (рнокпп НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_6 (рнокпп ), ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_4), ТОВ "ЮРР ЕКСІМ" (ЄДРПОУ 37638156), ТОВ "Оушенвуд" (ЄДРПОУ 39789995), що підтверджується актом від 04.04.2017 №230/09-9-14-02/39747887.

Зазначається, що в ході досудового розслідування кримінального провадження в адресу ТОВ "Оушенвуд" (ЄДРПОУ 39789995) направлено вимогу в порядку ст.93 КПК України щодо надання копій документів по взаєморозрахунках із ТОВ "Лесінвест" (код 39747887) за період з 01.01.2015 по 31.12.2016. Однак, станом на 07.09.2017 володільцем документів на вимогу не надано жодних документів та не повідомлено про причини їх ненадання.

Сторона кримінального провадження, яка звернулася з даним клопотанням, вказує, що з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, з метою перевірки викладених фактів, виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до документів ТОВ "Оушенвуд" (ЄДРПОУ 39789995), які підтверджують проведення фінансово-господарських операцій із ТОВ "Лесінвест" (код 39747887) з можливістю ознайомитись із ними та вилучити їх копії.

Слідчий в судовому засіданні підтримав заявлене клопотання та просив його задовольнити.

Частиною 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За змістом ч.5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчим доведено, що в інший спосіб на даний час неможливо отримати запитувані відомості про вчинення кримінального правопорушення, як без надання тимчасового доступу до документів, зазначених у клопотанні, оскільки зазначені в них відомості, нададуть змогу в подальшому використовувати їх як докази, а тому вважаю, що клопотання є обґрунтованим і його слід задовольнити, надавши тимчасовий доступ до вказаних в клопотанні документів.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-160, 163,164,166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області старшому лейтенанту податкової міліції Павлінець Христині Василівні, а також іншим слідчим, які перебувають у складі слідчої групи, зокрема: Вдовиченку Антону Андрійовичу, Петріву Івану Романовичу, Семковичу Івану Ігоровичу, Осадціву Михайлу Юрійовичу, Стефанюк Ірині Іванівні, Остапюку Олегу Васильовичу тимчасовий доступ до документів ТОВ "Оушенвуд" (ЄДРПОУ 39789995), які свідчать про проведення фінансово-господарських операцій із ТОВ "Лесінвест" (код 39747887) та знаходиться за адресою: Івано-Франківська область, м. Долина, вул. Нафтовиків, 8 тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх копій, а саме:

- договори та угоди з додатками; акти приймання - передачі; податкові накладні, видаткові накладні; товарно-транспортні накладні; ТТН-ліс; рахунки фактури; довіреності; платіжні документи.

- документи, які підтверджують придбання лісопродукції ТОВ "Оушенвуд", яка в подальшому була реалізована в адресу ТОВ "Лесінвест" (код 39747887).

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.Є. Островський