Ухвала суду № 68712671, 08.09.2017, Білоцерківський міськрайонний суд Київської області

Справа № 357/9974/17

1-кс/357/3511/17

У Х В А Л А

08 вересня 2017 року Слідчий суддя Білоцерківського міськрайонного суду Київської області Володько І. С. при секретарі Чуприні О.С., за участю старшого слідчого СВ Білоцерківського ВП ГУНП в Київській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання старшого слідчого Шишенка С.В. про тимчасовий доступ до речей і документів у ПАТ «СБЕРБАНК», перевіривши матеріали клопотання та дослідивши долучені до клопотання докази, заслухавши доводи старшого слідчого Шишенка С.В., -

В С Т А Н О В И В:

Згідно матеріалів клопотання встановлено, що до Білоцерківської місцевої прокуратури надійшла заява завідуючої КП БМР «Аптека № 1» ОСОБА_2 про те, що впродовж 2015-2017 років головний бухгалтер КП БМР «Аптека № 1» ОСОБА_3 привласнила грошові кошти в сумі 352 642,92 грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що згідно наказу № 101 від 04.11.2010 ОСОБА_3 тимчасово призначено на посаду головного бухгалтера КП БМР «Аптека № 1» з 04.11.2010 року.

Згідно аудиторського звіту про фактичні результати № 13 від 13.07.2017 року в ході перевірки здійснених платежів з розрахункового рахунка № 26007426403 в ПАТ «ОСОБА_4 Аваль» МФО 380805, який належить КП БМР «Аптека № 1», за період з 01 січня 2015 року по 30 червня 2017 року виявлено наступне: головним бухгалтером КП БМР «Аптека № 1» ОСОБА_3 здійснювалися перерахування за одними реквізитами (код ЄДРПОУ 34547894, розрахунковий рахунок 26005013033714, банк МФО 320627), але назви зазначались інших підприємств. При цьому, з метою приховування дійсного напрямку руху грошових коштів, ОСОБА_3 зазначались назви юридичних осіб, із якими КП БМР «Аптека № 1» в дійсності мала договірні відносини щодо постачання лікарських засобів, медичних препаратів та інших товарів, та вказувалось призначення платежу оплата за медикаменти, матеріали та інше. При цьому банківська установа зарахування коштів здійснювала по коду ЄДРПОУ та номеру розрахункового рахунку.

Згідно інформації з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань за кодом ЄДРПОУ 34547894 зареєстроване ПП «Білоцерківська теплова компанія БЕЛТЕК», при цьому керівником даного підприємства з 15.10.2014 року являється ОСОБА_3. При цьому, за період з 01.01.2015 року по 30.06.2017 року у вказаний спосіб з рахунку КП БМР «Аптека № 1» на ПП «Білоцерківської теплової компанії БЕЛТЕК» здійснено перерахувань на суму 276 239,2 грн.

Крім того, за період з 01.01.2015 року по 30.06.2017 року з рахунку КП БМР «Аптека № 1» на ПМП «РЕЛАКС» (код ЄДРПОУ 20575116) здійснено перерахування в загальній сумі 50 240 грн., При цьому, по регістрам бухгалтерського обліку (аналітичний облік) оплата на ПМП «РЕЛАКС» відображена в сумі 3780 грн., а різниця у розмірі 46 460 грн. відображена по оплаті на інших контрагентів. Сума в розмірі 3 780 грн. відображена по журналу обліку як збутові витрати за послуги 31 березня 2015 року та 31 травня 2015 року. Однак, отримання таких послуг не підтверджується документально (актами наданих послуг).

Крім того, за період з 01.01.2015 року по 30.06.2017 року КП БМР «Аптека № 1» зі свого рахунку здійснило перерахування єдиного податку та єдиного соціального внеску за ПП «Білоцерківська теплова компанія «БЕЛТЕК» на загальну суму 2 871 грн., а також за ПМП «РЕЛАКС» на загальну суму 36 829,22 грн., що підтверджується банківськими виписками по розрахунковому рахунку № 26007426403 в ПАТ «ОСОБА_4 Аваль» МФО 380805.

Перерахування грошових коштів здійснювалось з розрахункового рахунку № 26007426403 в ПАТ «ОСОБА_4 Аваль» МФО 380805, відкритому КП БМР «Аптека № 1» на розрахунковий рахунок № 26005013033714, відкритий ПП «Білоцерківська теплова компанія «БЕЛТЕК» в ПАТ «СБЕРБАНК», МФО 320627, та на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1, відкритий ПМП «РЕЛАКС» в АТ «ОСОБА_4 Аваль», код МФО 380805.

Крім цього, в ході аналізу платіжних доручень, банківських виписок та регістрів бухгалтерського обліку виявлено, що на користь ОСОБА_3 в 2015 році була перерахована сума в розмірі 10 870 грн. як виплата заробітної плати. Однак, по регістрам бухгалтерського обліку ці виплати відображені як оплата на Київобленерго, Адміністрування ПДВ, ЄСВ та ОСОБА_5

При цьому, КП БМР «Аптека № 1» не мала ніяких договірних відносин із ПП «Білоцерківська теплова компанія «БЕЛТЕК» та ПМП «РЕЛАКС», будь-які договори щодо поставки товарів, виконання робіт чи надання послуг із даними юридичними особами не укладались, акти прийому-передачі товарів, акти виконаних робіт чи наданих послуг не підписувались.

Таким чином є усі підстави вважати, що перерахування коштів на ПП «Білоцерківська теплова компанія «БЕЛТЕК» та ПМП «РЕЛАКС» було здійснено ОСОБА_3 умисно, з особистих корисливих мотивів з метою незаконного збагачення за рахунок чужого майна.

Загальна сума безпідставно перерахованих головним бухгалтером КП «Аптека № 1» ОСОБА_3 грошових коштів складає 376 049,42 грн.

В результаті даних злочинних дій головного бухгалтера КП БМР «Аптека № 1» ОСОБА_3, відбулась розтрата грошових коштів, які перебували у її віданні, належних КП БМР «Аптека №1», в результаті чого підприємству заподіяно матеріальну шкоду на загальну суму 376 049,42 грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що ПП «Білоцерківська теплова компанія «БЕЛТЕК» (код ЄДРПОУ 34547894), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, та має розрахунковий рахунок № 26005013033714, відкритий 22.10.2014 року в ПАТ «СБЕРБАНК», МФО 320627.

З метою досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування факту вчинення головним бухгалтером КП БМР «Аптека № 1» ОСОБА_3 привласнення та розтрати грошових коштів, які перебували у її віданні, належних КП БМР «Аптека № 1», а також підтвердження фактів надходження грошових коштів на рахунок ПП «Білоцерківська теплова компанія «БЕЛТЕК» від КП БМР «Аптека № 1», встановлення їх джерела та напрямку руху, походження та подальший рух грошових коштів по рахунку ПП «Білоцерківська теплова компанія «БЕЛТЕК», виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та їх вилученні в ПАТ «СБЕРБАНК», МФО 320627, що розташований за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, 46, по відкриттю та обслуговуванню розрахункового рахунку № 26005013033714, так як в інший спосіб перевірити вказані факти неможливо.

Відомості, які містяться у зазначених документах нададуть можливість отримати інформацію про джерело, походження та подальший рух грошових коштів по рахунку ПП «Білоцерківська теплова компанія «БЕЛТЕК» (код ЄДРПОУ 34547894), отриманих від КП БМР «Аптека № 1» в період з 01.01.2015 року по 30.06.2017 року під виглядом здійснення розрахунків із контрагентами КП БМР «Аптека № 1» за раніше поставлений товар.

Матеріали кримінального провадження, внесеного 04.07.2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017111030000138, містять достатні докази обгрунтованості даного клопотання.

Інформація, що міститься в документах, а саме - картках із зразками підписів службових осіб ПП «Білоцерківська теплова компанія «БЕЛТЕК» (код ЄДРПОУ 34547894);

- виписках (в електронному та паперовому вигляді) про рух грошових коштів по рахунку № 26005013033714, за період з 22.10.2014 року по 30.08.2017 року, з інформацією про: точний час надходження перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб контрагентів ПП «Білоцерківська теплова компанія «БЕЛТЕК» (код ЄДРПОУ 34547894) та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, коди ЄДРПОУ;

- чеках та банківських виписках про видачу готівки по рахунку № 26005013033714, за період з 22.10.2014 року по 30.08.2017 року;

- договорах, фінансових документах, платіжних дорученнях та інших документах, на підставі яких здійснювався рух коштів по рахунку № 226005013033714, за період з 22.10.2014 року по 30.08.2017 року, що перебувають у володінні ПАТ «СБЕРБАНК», МФО 320627, що розташований за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, 46;

- листах, заявах, дорученнях та документах, наданих службовими особами ПП «Білоцерківська теплова компанія «БЕЛТЕК» (код ЄДРПОУ 34547894) для відкриття рахунків та надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку, тощо, за період з 22.10.2014 року по 30.08.2017 року;

- договорах на встановлення системи Банк-Клієнт, а також технічну документацію щодо проведення працівниками банку інсталяції на компютер ПП «Білоцерківська теплова компанія «БЕЛТЕК» (код ЄДРПОУ 34547894) вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції, ІР адреси з датами, часом зєднання з системою «Банк-Клієнт» кінцевого обладнання, логінів абонента та поштові скриньки за період з 22.10.2014 року по 30.08.2017 року, може мати доказове значення у даному кримінальному провадженні, а також сприяти всебічному, повному та обєктивному розслідуванню обставин вказаного провадження.

Зазначеною інформацією володіє ПАТ «СБЕРБАНК», МФО 320627, що розташований за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, 46.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Розкрити старшому слідчому СВ Білоцерківського ВП ГУНП в Київській області ОСОБА_1 банківську таємницю, та надати тимчасовий доступ до розрахункового рахунку № 26005013033714, відкритому ПП «Білоцерківська теплова компанія «БЕЛТЕК» (код ЄДРПОУ 34547894) в ПАТ «СБЕРБАНК», МФО 320627, що містить банківську таємницю, з можливістю вилучення речей і документів в ПАТ «СБЕРБАНК», МФО 320627, що розташований за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, 46, а саме:

- картки із зразками підписів службових осіб ПП «Білоцерківська теплова компанія «БЕЛТЕК» (код ЄДРПОУ 34547894);

- виписок (в електронному та паперовому вигляді) про рух грошових коштів по рахунку № 26005013033714, за період з 22.10.2014 року по 30.08.2017 року, з інформацією про: точний час надходження перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб контрагентів ПП «Білоцерківська теплова компанія «БЕЛТЕК» (код ЄДРПОУ 34547894) та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, коди ЄДРПОУ;

- чеків та банківських виписок про видачу готівки по рахунку № 26005013033714, за період з 22.10.2014 року по 30.08.2017 року;

- договорів, фінансових документів, платіжних доручень та інших документів, на підставі яких здійснювався рух коштів по рахунку № 226005013033714, за період з 22.10.2014 року по 30.08.2017 року, що перебувають у володінні ПАТ «СБЕРБАНК», МФО 320627, що розташований за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, 46;

- листів, заяв, доручень та документів, наданих службовими особами ПП «Білоцерківська теплова компанія «БЕЛТЕК» (код ЄДРПОУ 34547894) для відкриття рахунків та надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку, тощо, за період з 22.10.2014 року по 30.08.2017 року;

- договорів на встановлення системи Банк-Клієнт, а також технічну документацію щодо проведення працівниками банку інсталяції на компютер ПП «Білоцерківська теплова компанія «БЕЛТЕК» (код ЄДРПОУ 34547894) вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції, ІР адреси з датами, часом зєднання з системою «Банк-Клієнт» кінцевого обладнання, логінів абонента та поштові скриньки за період з 22.10.2014 року по 30.08.2017 року;

що перебувають у володінні ПАТ «СБЕРБАНК», МФО 320627, розташованого за адресою м. Київ, вул. Володимирська, 46, з подальшим вилученням оригіналів документів.

Строк дії зазначеної ухвали один місяць від дня її проголошення.

Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Київської області протягом 5 діб з моменту її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_6