Ухвала суду № 68708017, 04.09.2017, Салтівський районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Московський районний суд м. Харкова)

Справа № 643/11173/17

Номер провадження 1-кс/643/2003/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04.09.2017 слідчий суддя Московського районного суду м. Харкова Скотар А.Ю., при секретарі Кречетовій М.А., за участю слідчого Московського ВП ГУНП в Харківській області ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Харкові клопотання слідчого, погодженого з прокурором про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 32017220000000043 від 06.04.2017 за ч. 2 ст. 15, ч. 4 ст. 191 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

З представлених суду матеріалів вбачається, що в провадженні слідчого СВ Московського ВП ГУ НП в Харківській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №320172200000000043 від 06.04.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 15 ч. 2, ст. 191 ч. 4 КК України, тобто замах на заволодіння посадовими особами грошовими коштами у великих розмірах.

В ході досудового розслідування зазначеного кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Компанія Балекс» код ЄДРПОУ 00383343 у період 2017 року, використовуючи реквізити підприємства з «ознаками фіктивності» ТОВ «Компанія Екотон» код ЄДРПОУ 40370770, зловживаючи своїм службовим становищем, шляхом відображення у податковій декларації з ПДВ за січень 2017 року та у додатку №3 до неї (розрахунок суми бюджетного відшкодування) завідомо неправдивих відомостей про виниклу суму податку на додану вартість за відповідний період по взаємовідносинах з ТОВ «Компанія Екотон» код ЄДРПОУ 40370770, вчинили замах на заволодіння бюджетними грошовими коштами у великих розмірах.

Крім цього, з матеріалів провадження встановлено, що до складу «конвертаційного центру» в який входить підприємство ТОВ «Компанія Екотон» код ЄДРПОУ 40370770 входить ряд СГД, які надають послуги підприємствам Харківського регіону та інших регіонів України по формуванню штучного податкового кредиту, шляхом порушення діючого законодавства України. Посадові особи даних «фіктивних» підприємств зареєстровані та мешкають на території м. Харкова, а саме: ТОВ «Будівельна компанія Алара» код ЄДРПОУ 40467875, ТОВ «Укрбелім» код ЄДРПОУ 40993359, ТОВ «Асколі Трейд» код ЄДРПОУ 40996517, ТОВ «Добралюкс» код ЄДРПОУ 40452402, ТОВ «Пріоріум Т» код ЄДРПОУ 40708542, ТОВ «Приорітет Груп» код ЄДРПОУ 40760216, ТОВ «Файтер Люкс» код ЄДРПОУ 40713987, ТОВ «Вірпул Трейд» код ЄДРПОУ 40583846, ТОВ «Фламентос» код ЄДРПОУ 40645760, ТОВ «Стоун Стеж» код ЄДРПОУ 40662629.

З метою перевірки вищевказаних фактів відносно підприємства ТОВ «Добралюкс» код ЄДРПОУ 40452402, допитано в якості свідка ОСОБА_2, який зареєстрований як директор ТОВ «Добралюкс». Під час допиту в якості свідка гр. ОСОБА_2 пояснив, що вказане підприємство він оформив за грошову винагороду, за проханням малознайомого громадянина на імя ОСОБА_3, крім цього пояснив, що ніякого відношення до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Добралюкс» він не має, договори з постачальниками та покупцями підприємства ТОВ «Добралюкс» не укладав та не підписував.

Встановлені фінансово-господарські взаємовідносини між ТОВ «Добралюкс» та ТОВ «Реммашресурс» код ЄДРПОУ 40181642, «фіктивність» яких підтверджена допитом в якості свідка директора ТОВ «Добралюкс» ОСОБА_2

Окрім цього, встановлено, що ТОВ «Реммашресурс» код ЄДРПОУ 40181642 формувало податковий кредит за рахунок «фіктивного» підприємства ТОВ «Добралюкс» та низки підприємств з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «СТАЛКЕР КП» (код ЄДРПОУ 39728927), ТОВ «ГОЛДИ» (код ЄДРПОУ 40350534), ТОВ «ДОНАГРОТОРГ ПРЕМИУМ» (код ЄДРПОУ 41054293), ТОВ «ЛАКОНИС ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 40662278), ТОВ «ДАНТЕРО» (код ЄДРПОУ 40661185).

З метою встановлення істини та збирання доказів по вказаному провадженню, в якості свідка запрошений директор ТОВ «Реммашресурс» ОСОБА_3, який на підставі ст. 63 Конституції України відмовився від надання пояснень. Крім цього директору ТОВ «Реммашресурс» ОСОБА_3 надіслані запити про надання копій документів по фінансово-господарських взаємовідносинах між ТОВ «Добралюкс» та ТОВ «Реммашресурс», у виконанні яких слідчому відмовлено.

В звязку з чим слідчий звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, з можливістю їх вилучення, вказуючи на те, що документи по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «РЕММАШРЕСУРС» (код ЄДРПОУ 40181642) з ТОВ «ДОБРАЛЮКС» (код ЄДРПОУ 40452402), ТОВ «СТАЛКЕР КП» (код ЄДРПОУ 39728927), ТОВ «ГОЛДИ» (код ЄДРПОУ 40350534), ТОВ «ДОНАГРОТОРГ ПРЕМИУМ» (код ЄДРПОУ 41054293), ТОВ «ЛАКОНИС ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 40662278), ТОВ «ДАНТЕРО» (код ЄДРПОУ 40661185), а саме: договори, додаткові угоди та специфікації до них, видаткові накладні, прибуткові накладні, податкові накладні, товаро-транспортні накладні, прибуткові ордери, рахунки, рахунки-фактури, платіжні доручення, квитанції, акти приймання-передачі за весь період фінансово-господарських взаємовідносин, оскільки вказані відомості мають істотне значення для досудового розслідування та не можуть бути отримані іншим способом.

Розглянувши клопотання, заслухавши слідчого, який підтримав клопотання, дослідивши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання є обґрунтованим але підлягає частковому задоволенню, оскільки вимога слідчого про надання тимчасового доступу до приміщень може бути розглянута за клопотанням слідчого в порядку ст.ст. 234, 237 КПК України, а при вирішенні питання про надання тимчасового доступу до речей і документів така вимога не є доцільною та не передбачена ст.ст. 159-166 КПК України.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 163-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Надати слідчому Московського ВП ГУНП в Харківській області ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «РЕММАШРЕСУРС» (код ЄДРПОУ 40181642) з ТОВ «ДОБРАЛЮКС» (код ЄДРПОУ 40452402), ТОВ «СТАЛКЕР КП» (код ЄДРПОУ 39728927), ТОВ «ГОЛДИ» (код ЄДРПОУ 40350534), ТОВ «ДОНАГРОТОРГ ПРЕМИУМ» (код ЄДРПОУ 41054293), ТОВ «ЛАКОНИС ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 40662278), ТОВ «ДАНТЕРО» (код ЄДРПОУ 40661185), а саме: договорів, додаткових угод та специфікацій до них, видаткових накладних, прибуткових накладних, податкових накладних, товаро-транспортних накладних, прибуткових ордерів, рахунків, рахунків-фактур, платіжних доручень, квитанцій, актів приймання-передачі за весь період фінансово-господарських взаємовідносин, з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ТОВ «Реммашресурс» код ЄДРПОУ 40181642, розташованому за адресою: м. Харків, вул. Киргизька, 19.

Строк дії ухвали до 04.10.2017.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.Ю. Скотар