Ухвала суду № 68690309, 06.09.2017, Зарічний районний суд м. Суми

Справа № 591/4867/17

Провадження № 1-кс/591/2804/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

06 вересня 2017 року м. Суми

Слідчий суддя Зарічного районного суду м. Суми Капкін О.Б. за участю секретаря Формова В.В., слідчого в ОВС СВ прокуратури Сумської області ОСОБА_1, розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий в ОВС СВ прокуратури Сумської області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до документів, яке мотивував тим, що слідчим відділом управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Сумської області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42017200000000384 від 19.08.2017 за фактом зловживання службовим становищем службовими особами Сумської митниці ДФС за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 364 ч. 2 КК України.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив розглянути клопотання без виклику представників володільця документів, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з метою недопущення їх знищення, оскільки посадові особи Сумської митниці ДФС можуть мати особисту зацікавленість у приховуванні обставин вчинення кримінального правопорушення та уникненні від кримінальної відповідальності за його вчинення.

Суд вважає за можливе розглянути справу без їх участі, а також за відсутності клопотань, на підставі ч. 1 ст. 107 КПК України, не здійснювати фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів.

Заслухавши слідчого, дослідивши надані матеріали справи, суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим відділом управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Сумської області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42017200000000384 від 19.08.2017 за фактом зловживання службовим становищем службовими особами Сумської митниці ДФС за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 364 ч. 2 КК України.

Відповідно до відомостей кримінального провадження службові особи митного поста «Хутір-Михайлівський» Сумської митниці ДФС, з метою одержання ТОВ «ФосАгро-Україна» (код ЄДРПОУ-33542675) неправомірної вигоди у виді зменшення розміру митних платежів при розмитненні товарів, використовуючи владу та службове становище всупереч інтересам служби, діючи в порушення вимог ст. ст. 53-55, глави 9 МК України, наказу ДФС України від 11.09.2015 №689 «Про затвердження Методичних рекомендацій щодо роботи посадових осіб органів доходів і зборів з аналізу, виявлення та оцінки ризиків при здійсненні контролю за правильністю визначення митної вартості товарів, які переміщуються через митний кордон України», здійснили розмитнення за завідомо невірно визначеними розмірами митної вартості, що призвело до ненадходження до Державного бюджету України 735716,59 грн.

Зокрема встановлено, що товар «Добриво азотне мінеральне - Карбамід марки ОСОБА_2 2081-2010» за вищевказаних обставин розмитнений за наступними митними деклараціями ІМ/40/АА №UA805130/2017/008043 від 16.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007978 від 15.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007875 від 13.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007826 від 12.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007726 від 10.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007354 від 04.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007979 від 15.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007342 від 04.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/006686 від 25.04.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/006542 від 23.04.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/006144 від 17.04.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/005950 від 14.04.2017.

На Сумській митниці ДФС за адресою м.Суми, вул. Юрія Вєтрова, 24 знаходяться документи, що мають значення для підтвердження або спростування обставин, що є предметом доказування у кримінальному провадженні.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, встановлення події кримінального правопорушення та винної особи, необхідним є отримання доступу, в тому числі з можливістю ознайомитися з ними та вилучити їх (здійснити їх виїмку), до речей та документів, які містять відомості про субєкта підприємницької діяльності, їх працівників та окремих осіб, які надають послуги з митного оформлення вантажів ТОВ «ФосАгро-Україна» (код ЄДРПОУ-33542675), а також про місце завантаження, перелік, вид, кількість товарів, наявність митного забезпечення, умови та обставини потрапляння на митну територію України, проходження митного контролю та митних формальностей.

Такими документами та речами є: документи щодо здійснення митного контролю та митних формальностей з розмитнення товарів ТОВ «ФосАгро-Україна» (код ЄДРПОУ-33542675) за митними деклараціями ІМ/40/АА №UA805130/2017/008043 від 16.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007978 від 15.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007875 від 13.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007826 від 12.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007726 від 10.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007354 від 04.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007979 від 15.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007342 від 04.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/006686 від 25.04.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/006542 від 23.04.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/006144 від 17.04.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/005950 від 14.04.2017 (декларація митної вартості, митна декларація; подані до митної декларації документи, перелік яких зазначений у графі №44 та додатковому аркуші декларації, зокрема митна декларація країни відправлення (експортеру), коносамент, міжнародна товарно-транспортна накладна (CMR), залізнична накладна, аркуші книги МДП, рахунок, рахунки-проформа, рахунок-фактура (Invoice), електронний Invoice, договір купівлі-продажу з додатками, договори поруки, договір з надання брокерських послуг, прайс-лист, комерційна пропозиція, договір з перевезення, технічна документація на вантаж, сертифікат якості та походження товарів, платіжні відомості, інші документи подані до митної декларацій для проведення митних процедур та митних формальностей); документи, складені працівниками митниці при здійсненні митних процедур, митних формальностей та заходів з митного контролю з розмитнення товарів ТОВ «ФосАгро-Україна» (код ЄДРПОУ-33542675) за митними деклараціями ІМ/40/АА №UA805130/2017/008043 від 16.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007978 від 15.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007875 від 13.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007826 від 12.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007726 від 10.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007354 від 04.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007979 від 15.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007342 від 04.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/006686 від 25.04.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/006542 від 23.04.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/006144 від 17.04.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/005950 від 14.04.2017 (перелік митних процедур, перелік митних формальностей, копії зображень відомостей автоматизованої системи митного оформлення «Інспектор», акти огляду (переогляду) товарів (як часткового так і повного), фотографії, акти про взяття проб (зразків) товару, запити про проведення дослідження, запити про проведення попередньої оцінки товарів (визначення класифікації), висновки експертів або довідки з дослідження, рішення про визначення митної вартості товарів, пояснення, службові або доповідні записки, резолюції, супровідні листи, тощо); документи, складені та отримані працівниками митниці при вжитті заходів до перевірки достовірності поданих документів та правомірності здійснення розмитнення товарів, у тому числі з визначення класифікації товарів за УКТЗЕД, їх митної вартості та повноти стягнення митних платежів при здійсненні митних процедур та митних формальностей з розмитнення товарів ТОВ «ФосАгро-Україна» (код ЄДРПОУ-33542675) за митними деклараціями ІМ/40/АА №UA805130/2017/008043 від 16.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007978 від 15.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007875 від 13.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007826 від 12.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007726 від 10.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007354 від 04.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007979 від 15.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007342 від 04.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/006686 від 25.04.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/006542 від 23.04.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/006144 від 17.04.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/005950 від 14.04.2017 (службові, доповідні записки, звернення до компетентних органів іноземних держав, отримані від компетентних органів іноземних держав відповіді та копії документів); протокол та матеріали про порушення митних правил, постанова суду, матеріали дисциплінарних проваджень); висновки, матеріали перевірок, службових розслідувань, дисциплінарних проваджень, складених з перевірки відомостей щодо правомірності розмитнення товарів ТОВ «ФосАгро-Україна» (код ЄДРПОУ-33542675); матеріали з притягнення осіб до адміністративної відповідальності за порушення митних правил, вчинених працівниками або службовими особами ТОВ «ФосАгро-Україна» (код ЄДРПОУ-33542675).

З метою повного, усестороннього та обєктивного досудового розслідування, а також встановлення істини у справі, наявності або відсутності складу злочину, суд вважає, що докази по справі можуть міститися в вказаних документах.

Керуючись ст.ст. 131-132, 159-164, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому в особливо важливих справах слідчого відділу прокуратури Сумської області ОСОБА_1, прокурорам у кримінальному провадженні ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 доступ, в тому числі з можливістю ознайомитися та вилучити (здійснити їх виїмку), до наступних речей і документів, які перебувають у володінні Сумської митниці ДФС за адресою м.Суми, вул. Юрія Вєтрова, 24, які містять відомості про субєкта підприємницької діяльності, їх працівників та окремих осіб, які надають послуги з митного оформлення вантажів ТОВ «ФосАгро-Україна» (код ЄДРПОУ-33542675), а також про місце завантаження, перелік, вид, кількість товарів, наявність митного забезпечення, умови та обставини потрапляння на митну територію України, проходження митного контролю та митних формальностей, якими є:

- документи щодо здійснення митного контролю та митних формальностей з розмитнення товарів ТОВ «ФосАгро-Україна» (код ЄДРПОУ-33542675) за митними деклараціями ІМ/40/АА №UA805130/2017/008043 від 16.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007978 від 15.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007875 від 13.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007826 від 12.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007726 від 10.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007354 від 04.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007979 від 15.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007342 від 04.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/006686 від 25.04.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/006542 від 23.04.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/006144 від 17.04.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/005950 від 14.04.2017 (декларація митної вартості, митна декларація; подані до митної декларації документи, перелік яких зазначений у графі №44 та додатковому аркуші декларації, зокрема митна декларація країни відправлення (експортеру), коносамент, міжнародна товарно-транспортна накладна (CMR), залізнична накладна, аркуші книги МДП, рахунок, рахунки-проформа, рахунок-фактура (Invoice), електронний Invoice, договір купівлі-продажу з додатками, договори поруки, договір з надання брокерських послуг, прайс-лист, комерційна пропозиція, договір з перевезення, технічна документація на вантаж, сертифікат якості та походження товарів, платіжні відомості, інші документи подані до митної декларацій для проведення митних процедур та митних формальностей);

- документи, складені працівниками митниці при здійсненні митних процедур, митних формальностей та заходів з митного контролю з розмитнення товарів ТОВ «ФосАгро-Україна» (код ЄДРПОУ-33542675) за митними деклараціями ІМ/40/АА №UA805130/2017/008043 від 16.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007978 від 15.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007875 від 13.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007826 від 12.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007726 від 10.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007354 від 04.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007979 від 15.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007342 від 04.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/006686 від 25.04.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/006542 від 23.04.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/006144 від 17.04.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/005950 від 14.04.2017 (перелік митних процедур, перелік митних формальностей, копії зображень відомостей автоматизованої системи митного оформлення «Інспектор», акти огляду (переогляду) товарів (як часткового так і повного), фотографії, акти про взяття проб (зразків) товару, запити про проведення дослідження, запити про проведення попередньої оцінки товарів (визначення класифікації), висновки експертів або довідки з дослідження, рішення про визначення митної вартості товарів, пояснення, службові або доповідні записки, резолюції, супровідні листи, тощо);

- документи, складені та отримані працівниками митниці при вжитті заходів до перевірки достовірності поданих документів та правомірності здійснення розмитнення товарів, у тому числі з визначення класифікації товарів за УКТЗЕД, їх митної вартості та повноти стягнення митних платежів при здійсненні митних процедур та митних формальностей з розмитнення товарів ТОВ «ФосАгро-Україна» (код ЄДРПОУ-33542675) за митними деклараціями ІМ/40/АА №UA805130/2017/008043 від 16.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007978 від 15.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007875 від 13.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007826 від 12.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007726 від 10.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007354 від 04.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007979 від 15.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/007342 від 04.05.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/006686 від 25.04.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/006542 від 23.04.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/006144 від 17.04.2017, ІМ/40/АА №UA805130/2017/005950 від 14.04.2017 (службові, доповідні записки, звернення до компетентних органів іноземних держав, отримані від компетентних органів іноземних держав відповіді та копії документів); протокол та матеріали про порушення митних правил, постанова суду, матеріали дисциплінарних проваджень);

- висновки, матеріали перевірок, службових розслідувань, дисциплінарних проваджень, складених з перевірки відомостей щодо правомірності розмитнення товарів ТОВ «ФосАгро-Україна» (код ЄДРПОУ-33542675);

- матеріали з притягнення осіб до адміністративної відповідальності за порушення митних правил, вчинених працівниками або службовими особами ТОВ «ФосАгро-Україна» (код ЄДРПОУ-33542675).

Встановити строк дії ухвали в 30 днів з дня її постановлення.

Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого в ОВС СВ прокуратури Сумської області ОСОБА_1

У разі невиконання вимог ухвали, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених матеріалів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.Б.Капкін