Ухвала суду № 68686547, 01.08.2017, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/9662/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

01 серпня 2017 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Зарицька Ю.Л., за участю секретаря Ковальчук О.М., розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №7 Бабошиної Ю.В. про тимчасовий доступ до речей та документів в межах кримінального провадження № 42016101070000099 від 27.05.2016, за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

Прокурор Київської місцевої прокуратури №7 Бабошина Ю.В. подала до суду клопотання про тимчасовий доступ до оригіналів документів, які містять банківську таємницю та можливість їх вилучення стосовно клієнта ТОВ «Олейс-Вік» (код за ЄДРПОУ 40491400) - банківський рахунок № 26005300692349, що знаходяться у володінні банківської установи АТ «Ощадбанк» (МФО 323475) та/або її філії.

Клопотання обґрунтовано тим, що слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ Головного управління ДФС у м. Києві проводиться розслідування кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №42016101070000099 від 27.05.2016, за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені слідством особи створили (придбали) ряд суб'єктів підприємницької діяльності, серед яких: ТОВ «Олейс-Вік» (код за ЄДРПОУ 40491400) без мети ведення фінансово - господарської діяльності, а виключно для прикриття незаконної діяльності, яка полягала у наданні незаконної податкової вигоди реальному сектору економіки в частині формування незаконного податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення валових витрат з податку на прибуток шляхом документального оформлення «безтоварних» фінансово-господарських операцій.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Олейс-Вік» (код за ЄДРПОУ 40491400) має відкритий банківський рахунок у АТ «Ощадбанк» (МФО 323475) № 26005300692349.

Прокурор наголосила на тому, що під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, які містять банківську таємницю (документів відкриття розрахункових рахунків, юридичних справ, прибуткових касових ордерів та документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях та які відображують надходження та списання за період з моменту відкриття по теперішній час, грошових коштів по вказаному рахунку, відкритому ТОВ «Олейс-Вік» у АТ «Ощадбанк» (МФО 323475).

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримала, просила задоволити.

Суд вважає можливим розглядати клопотання у відсутність особи, у володінні якої знаходяться речі і документи відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, приходжу до висновку про необхідність відмови в задоволені клопотання з наступних підстав.

Так, з матеріалів, доданих до клопотання вбачається, що досудове розслідування по кримінальному провадженню № 42016101070000099 відомості щодо якого внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 27.05.2016, за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, здійснюється органом Слідчого відділу фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Подільському районі Головного управління Державної фіскальної служби в м. Києві.

01.01.2017 набув чинності Закон України «Про внесення змін до Податкового кодексу України щодо покращення інвестиційного клімату в Україні», п. 134 якого виключено з Податкового кодексу України Розділ XVIII-2 Податкова міліція, тобто на даний час відсутні правові підстави діяльності податкової поліції.

Враховуючи зазначене вище, досудове розслідування даного кримінального провадження не може здійснюватися органом слідчим відділом фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Подільському районі Головного управління Державної фіскальної служби в м. Києві.

З урахуванням викладеного вище, приходжу до висновку про те, що клопотання задоволенню не підлягає.

Керуючись ст.ст. 159-164, 167-168 КПК України, слідчий суддя -

П О С Т А Н О В ИВ :

В задоволенні клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів в межах кримінального провадження № 42016101070000099 від 27.05.2016, за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, прокурору Київської місцевої прокуратури №7 Бабошиній Ю.В. - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю. Л. Зарицька