Ухвала суду № 68684123, 13.07.2017, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 13.07.2017 Справа № 554/3025/17

Єдиний унікальний номер: № 554/3025/17

Провадження № 1-КС/554/4757/2017

УХВАЛА

Іменем України

13 липня 2017 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Тімошенко Н.В., розглянувши клопотання слідчого СВ Полтавського ВП ГУНП в Полтавській області лейтенанта поліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

встановила:

12.07.2017 року до суду надійшло зазначене клопотання, мотивоване наступним.

У провадженні Полтавського ВП ГУНП в Полтавській області перебуває кримінальне провадження № 4201717010000026 від 07.03.2017, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 191, ч. 3 ст. 191, ч.1 ст. 366 КК України, здійснення досудове розслідування в якому доручено групі слідчих з числа слідчих слідчого управління та слідчого відділу Полтавського ВП ГУНП в Полтавській області.

Установлено, що службові особи відділу освіти Полтавської районної державної адміністрації (код за ЄДРПОУ 02145642, Полтавський район, с. Щербані, вул. Центральна, 1), що є замовником робіт за укладеними договорами на виконання будівельних робіт з поточних та капітальних ремонтів навчальних закладів (систем теплопостачання, покрівлі та внутрішніх поточних і капітальних ремонтів) на території Полтавського району, у тому числі Супрунівського НВК, Гожулівського НВК, Мачухівського НВК, Степнянського НВК, Розсошенської гімназії, Божківського НВК, Тростянецького НВК, інших обєктів освіти, перебуваючи у злочинній змові із службовими особами ТОВ «Новік 2011», ТОВ «СПЕЦ РСУ 14», ФОП ОСОБА_2, ФОП ОСОБА_3, ПП «Богема», ФОП ОСОБА_4, ФОП ОСОБА_5, ПП «Магнолія-ВІК», ФОП ОСОБА_6, та зловживаючи своїми повноваженнями і службовим становищем, внесли завідомо неправдиві відомості до офіційних документів, а саме актів приймання виконаних будівельних робіт за формою № КБ-2В у період з серпня по грудень 2016, тобто внесли до зовні правильно оформлених документів завідомо неправдиві відомості щодо фактичного виконання будівельних робіт та їх виконавця по зазначеним обєктам, при цьому достовірно знаючи про те, що зазначені будівельні роботи підприємством ТОВ «Новік 2011», ТОВ «СПЕЦ РСУ 14», ФОП ОСОБА_2, ФОП ОСОБА_3, ПП «Богема», ФОП ОСОБА_4, ФОП ОСОБА_5, ПП «Магнолія-ВІК», ФОП ОСОБА_6, не виконувались, чим спричинено збитків місцевому бюджету.

Відповідно до матеріалів ревізії відділу освіти Полтавської РДА, які були складені Управлінням Північно-східного офісу Держаудитслужби в Полтавській області відповідно до Плану контрольно-ревізійної роботи на І квартал 2017 року під час планової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності відділу освіти Полтавської районної державної адміністрації за період з 01.01.2015 по 31.12.2016 було встановлено оплату завищеної вартості та обсягів виконаних ремонтно-будівельних робіт в сумі 519,92 тис.грн., внаслідок порушення підрядними організаціями вимог п. 4.3.1 дсту-н б д.1.1-3:2013, П. 5 СТ. 8 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообовязкове державне соціальне страхування» від 08.07.2010 № 2464-VI в частині не підтвердження фактичної сплати єдиного соціального внеску, включеного в акти форми КБ-2в та застосування у 2016 році відсотку ЄСВ в розмірі 38,5% замість 22% при визначенні розміру ІІ блоку загальновиробничих витрат, що призвело до матеріальної шкоди (збитків) на вказану суму (серед яких є ТОВ «Новік 2011», ФОП ОСОБА_2, ПП «Магнолія-ВІК», ТОВ «СпецРСУ 14» та інші субєкти господарювання).

Крім того, вказаними субєктами господарювання. які виступали підрядними організаціями, під час виконання будівельних робіт з поточних та капітальних ремонтів навчальних закладів на замовлення відділу освіти Полтавської районної державної адміністрації, внаслідок застосування ресурсних елементних кошторисних норм ( РЕКН), що відповідно до наказу Міністерства регіонального розвитку, будівництва та житлово-комунального господарства України від 28.12.2012 № 668 втратили чинність, включення в акти форми КБ-2в робіт, що за своїм складом не відповідають фактично виконаним, чим порушено вимоги п. 1.2 ДСТУ-Н Б Д.2.4-21:2012, п. 4.3.2 ДСТУ-Н Б Д.1.1-3:2013, п. 6.4.4.1 ДСТУ-Н Б Д.1.1-1:2013, п. 3 додатку 1 до Методичних рекомендацій з формування собівартості будівельно-монтажних робіт, затверджених Наказом Мінрегіонбуду від 31.12.2010 № 573. Включення в акти форми КБ-2в обсягів робіт, які фактично не виконані, що призвело до матеріальної шкоди (збитків) установі та районному бюджету в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що відділом освіти Полтавської РДА протягом ревізійного періоду укладено 18 договорів з ТОВ «Новік 2011» на загальну суму 2278013 грн. 20 коп.: договір підряду № 404 від 07.10.2016 року щодо виконання капітального ремонту приміщень Божківського НВК по вул. 40 років Перемоги Полтавського району Полтавської області на суму 676072 грн.; договір підряду № 391 від 19.09.2016 року щодо проведення капітального ремонту покрівлі Мачухівського навчально виховного комплексу с. Мачухи, Полтавського району Полтавської області на суму 218254 грн.; договір підряду № 392 від 19.09.2016 року щодо проведення капітального ремонту плоскої покрівлі спортивної зали Тростянецького навчально виховного комплексу с. В. Тростянець Полтавського району Полтавської області на суму 80662 грн. 20 коп.; договір підряду № 488 від 07.12.2016 року щодо поточного ремонту системи опалення Гожулівського навчально виховного комплексу в с. Гожули Полтавського району Полтавської області на суму 21852 грн.; договір підряду № 443 від 22.11.2016 року щодо поточного ремонту системи теплопостачання та тепло генераторної Гожулівського навчально виховного комплексу в с. Гожули Полтавського району Полтавської області на суму 136373 грн.; договір підряду № 402/22 від 22.07.2016 року щодо поточного ремонту покрівлі Рунівської ОСОБА_7 ступенів в с. Руновщина Полтавського району Полтавської області на суму 60082 грн.; договір підряду № 496 від 14.12.2016 року щодо поточного ремонту системи теплопостачання гімназії в с. Розсошенці Полтавського району Полтавської області на суму 3125 грн.; договір підряду № 480 від 02.12.2016 року щодо поточного ремонту системи опалення Супрунівського навчально виховного комплексу в с. Супрунівка Полтавського району Полтавської області на суму 28868 грн.; договір підряду № 452 від 24.11.2016 року щодо поточного ремонту системи теплопостачання дошкільного підрозділу Степненського навчально виховного комплексу в с. Степне, Полтавського району Полтавської області на суму 15731 грн.; договір надання послуг № 01/28 від 28.07.2016 року щодо поточного ремонту системи опалення гімназії в с. Розсошенці Полтавського району Полтавської області на суму 61928 грн.; договір підряду № 479 від 06.12.2016 року щодо поточного ремонту приміщень Мачухівського навчально виховного комплексу в с. Мачухи Полтавського району Полтавської області на суму 93257 грн.; договір підряду № 02/28 від 28.07.2016 року щодо поточного ремонту Степненського навчально виховного комплексу по вул. Гараха, 1 в с. Степне, Полтавського району Полтавської області на суму 158935 грн.; договір підряду № 384 від 08.09.2016 року щодо поточного ремонту туалетів Гожулянського навчально виховного комплексу в с. Гожули Полтавського району Полтавської області на суму 65998 грн.; договір підряду № 388 від 12.09.2016 року щодо поточного ремонту покрівлі Супрунівського навчально виховного комплексу в с. Супрунівка Полтавського району Полтавської області на суму 160738 грн.; договір підряду № 390 від 14.09.2016 року щодо поточного ремонту покрівлі Чорноглазівської ОСОБА_7 ступенів в с. Чорноглазівка, Полтавського району Полтавської області на суму 89913 грн.; договір надання послуг № 01/22 від 22.07.2016 року щодо поточного ремонту покрівлі Тахтаулівського навчально виховного комплексу в с. Тахтаулове, вул. Центральна, 115, Полтавського району Полтавської області на суму 90178 грн.; договір підряду №418 від 28.10.2016 року щодо поточного ремонту системи опалення Васильківської ОСОБА_7 ступенів, Полтавського району Полтавської області на суму 60944 грн.; договір підряду № 393 від 20.09.2016 року щодо поточного ремонту покрівлі світлового ліхтаря Тахтаулівського навчально-виховного комплексу в с. Тахтаулове, вул. Центральна, 115, Полтавського району Полтавської області на суму 61348 грн..

Розрахунки з ТОВ «Новік 2011» за виконані роботи здійснювалися на підставі складених типових форм «Акту приймання виконаних будівельних робіт» № КБ-2в та «Довідки про вартість робіт та витрати» КБ-3.

Відповідно до матеріалів ревізії відділу освіти Полтавської РДА, які були складені Управлінням Північно-східного офісу Держаудитслужби в Полтавській області відповідно до Плану контрольно-ревізійної роботи на І квартал 2017 року під час планової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності відділу освіти Полтваської районної державної адміністрації за період з 01.01.2015 по 31.12.2016 в частині дослідження питання щодо правильності визначення підрядником прибутку, адміністративних витрат та загальновиробничих витрат у відповідності до вимог ДСТУ Б Д.1.1-1:2013 встановлено наступне.

На підставі викладеного, внаслідок застосування ТОВ «Новік 2011» РЕНК, які з 01.01.2014 року втратили чинність, завищення обсягів виконаних робіт, невірного застосування РЕНК, включення ЄСВ в розмірі 38, 52 %, який фактично не сплачувався та використання матеріалів не передбачених державними ресурсними кошторисними нормами є порушенням п. 1.2. ДСТУ-Н Б Д.2.4-21:2012, п. 4.3.2 ДСТУ-Н Б Д.1.1-3:2013, п. 3 додатку 1 до Методичних рекомендацій, абзацу 1 п.1 ст. 7 Закону України від 08.07.2010 № 2464- VI, п. 2 ст. 9 Закону України від 08.07.2010 № 2464- VI п. 8 ст. 9 закону України від 08.07.2010 № 2464- VI, п. 6.3.3, п. 6.3.1.4 ДСТУ-Н Б Д.1.1-2:2013, внаслідок чого, відповідно до п. 2 ст. 224 Господарського кодексу України, ТОВ «Новік 2011» завдано відділу освіти збитків на суму 321 047 грн. 90 коп., в.т.ч. ЄСВ 123763 грн., невірне застосування РЕНК та завищення обсягів робіт - 197284 грн. 90 коп..

Вказане порушення призвело до завищення касових видатків за КФК 070201 в формі № 2м за 2016 рік в сумі 267096 грн. 15 коп., по КФК 070201 в формі №4-3м за 2016 рік в сумі 53951 грн. 75 коп..

В ході досудового розслідування було отримано реєстраційні відомості, поточні рахунки відкриті у банківських установах ТОВ «Новік 2011» (код за ЄДРПОУ 37895401), юридична адреса: Полтавська область, Полтавський район с. Гожули, вул. Сонячна, 4, керівником та головним бухгалтером якого є ОСОБА_8, ідентифікаційний номер НОМЕР_1, українець, громадянин України, зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1.

-№ 26008161330 (ПАТ «МЕГАБАНК» м. Харків МФО 351629), відкритий 07.11.2016 року;

-№ 26006452637400 (АТ «УкрСиббанк» МФО 351005), відкритий 27.06.2013 року;

-№ 26051000073148 (АТ «УкрСиббанк» МФО 351005), відкритий 15.08.2016 року;

З метою встановлення даних щодо фактичних розрахунків та фактичного відображення операцій перерахування коштів відділом освіти Полтавської районної державної адміністрації на рахунки ТОВ «Новік 2011», їх отриманням ОСОБА_8, усунення протиріч під час досудового розслідування та перевірки дійсності встановлених обставин, необхідно отримати тимчасовий доступ до фотознімків та відеозаписів з камер спостереження банкоматів/терміналів, та банківських документів з метою їх вилучення, проведення судової почеркознавчої експертизи, а також використанням, які самостійно або в сукупності з іншими доказами мають суттєве значення для більш повного всебічного та обєктивного зясування обставин кримінального провадження, та які можливо використати як докази і без цих документів неможливо іншим способом встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, необхідно здійснити вилучення оригіналів документів, а саме:

- відомостей по руху грошових коштів щодо перерахування та одержання (виписки по рахунку) по поточних рахунках: № 26006452637400, відкритий 27.06.2013 року; № 26051000073148, відкритий 15.08.2016 року, АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), головний офіс якого розташований в м. Києві, вул. Андріївська, 2/12, які належать ТОВ «Новік 2011» (код за ЄДРПОУ 37895401), керівником якого є ОСОБА_8, за період з 01.06.2016 по кінцевий термін дії ухвали, із зазначенням дат, сум, номерів платіжних доручень, рахунків, реквізитів контрагентів та розшифровкою призначення платежу, залишків коштів на рахунку на кінець дня;

- справи про відкриття поточних рахунків № 26006452637400, відкритий 27.06.2013 року; № 26051000073148, відкритий 15.08.2016 року, АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), із картками зразків підписів та відбитків печаток, які належать ТОВ «Новік 2011» (код за ЄДРПОУ 37895401);

- оригіналів грошових чеків на зняття готівки в установі банку АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), головний офіс якого розташований в м. Києві, вул. Андріївська, 2/12, поточних рахунках № 26006452637400, відкритий 27.06.2013 року; № 26051000073148, відкритий 15.08.2016, за операціями, проведеними за період з 01.06.2016 по кінцевий термін дії ухвали;

- фотознімків та відеозаписів з камер спостереження банкоматів/терміналів у момент здійснення банківських операцій по рахункам, у тому числі зняття готівки з банкоматів установи банку, розташованих на території України за рахунками: № 26006452637400, відкритий 27.06.2013 року; № 26051000073148, відкритий 15.08.2016 за період з 01.06.2016 по кінцевий термін дії ухвали;

які знаходяться у володінні АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), головний офіс якого розташований в м. Києві, вул. Андріївська, 2/12.

Слідчий надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вказаних документів, розгляд даного клопотання проводиться відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Клопотання про фіксування судового засідання технічними засобами не заявлялося, тому у відповідності до ст. 107 КПК України фіксування судового засідання технічними засобами не здійснювалося.

Згідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 4, ч. 5, ч. 7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Ураховуючи вищевикладене, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалила:

Надати дозвіл слідчому СВ Полтавського ВП ГУНП в Полтавській області лейтенанту поліції ОСОБА_1 на розкриття банківської таємниці, та тимчасовий доступ до оригіналів документів з метою їх вилучення, а саме:

- відомостей по руху грошових коштів щодо перерахування та одержання (виписки по рахунку) по поточних рахунках: № 26006452637400, відкритий 27.06.2013 року; № 26051000073148, відкритий 15.08.2016 року, АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), головний офіс якого розташований в м. Києві, вул. Андріївська, 2/12, які належать ТОВ «Новік 2011» (код за ЄДРПОУ 37895401), керівником якого є ОСОБА_8, за період з 01.08.2016 по 31.12.2016, із зазначенням дат, сум, номерів платіжних доручень, рахунків, реквізитів контрагентів та розшифровкою призначення платежу, залишків коштів на рахунку на кінець дня;

- справи про відкриття поточних рахунків № 26006452637400, відкритий 27.06.2013 року; № 26051000073148, відкритий 15.08.2016 року, АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), із картками зразків підписів та відбитків печаток, які належать ТОВ «Новік 2011» (код за ЄДРПОУ 37895401);

- оригіналів грошових чеків на зняття готівки в установі банку АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), головний офіс якого розташований в м. Києві, вул. Андріївська, 2/12, поточних рахунках № 26006452637400, відкритий 27.06.2013 року; № 26051000073148, відкритий 15.08.2016, за операціями, проведеними за період з 01.08.2016 по 31.12.2016;

- фотознімків та відеозаписів з камер спостереження банкоматів/терміналів у момент здійснення банківських операцій по рахункам, у тому числі зняття готівки з банкоматів установи банку, розташованих на території України за рахунками: № 26006452637400, відкритий 27.06.2013 року; № 26051000073148, відкритий 15.08.2016 за період з 01.08.2016 по 31.12.2016;

які знаходяться у володінні АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), головний офіс якого розташований в м. Києві, вул. Андріївська, 2/12.

Строк дії ухвали 1 місяць. Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.В.Тімошенко