Постанова № 68671349, 07.04.2015, Слобідський районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Комінтернівський районний суд м. Харкова)

Комінтернівський районий суд м.Харкова

Номер провадження №1-кс/641/428/2015 Справа №641/3338/15-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 квітня 2015 року Слідчий суддя Комінтернівського районного суду м. Харкова Музиченко В.О.

при секретарі Леонідовій Т.А.

за участі слідчого Коціняна В.Л.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Харкові клопотання слідчого СВ Комінтернівського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області майора міліції ОСОБА_1 погодженого з старшим прокурором прокуратури Комінтернівського району м. Харкова ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12015220540000598 від 10.03.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 191 КК України,-

В С Т А Н О В И В :

До суду надійшло клопотання слідчого СВ Комінтернівського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області майора міліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12015220540000598 від 10.03.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 191 КК України, в якому він просить винести ухвалу про розкриття інформації, яка містить банківську таємницю та надати тимчасовий доступ слідчому СВ Комінтернівського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області майору міліції ОСОБА_1, старшому слідчому в ОСОБА_3 України в Харківській області підполковнику міліції ОСОБА_4, чи іншим слідчим або оперативним працівникам за дорученням слідчого чи прокурора до оригіналів наступних документів та інших носіїв інформації, що складають банківську таємницю, відносно клієнта ТОВ «Будпромтех Плюс» (код за ЄДРПОУ 39350248) в ПАТ "Банк Велес" (МФО 322799) розташований за адресою: 03061, м. Київ , вул. Героїв Севастополя, 48, за рахунком в UAH 260010012175 з моменту відкриття і дотепер; документів юридичної справи ТОВ «Будпромтех Плюс» (код за ЄДРПОУ 39350248) (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо); оригіналів усіх банківських карток з зразками підписів посадових осіб ТОВ «Будпромтех Плюс» (код за ЄДРПОУ 39350248); оригіналів договорів на обслуговування рахунків ТОВ «Будпромтех Плюс» (код за ЄДРПОУ 39350248); оригіналів платіжних доручень ТОВ «Будпромтех Плюс» (код за ЄДРПОУ 39350248), у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) з моменту їх відкриття і дотепер, котрі надавалися в банк клієнтом з відображенням дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) одержувача і номеру його рахунку, назви і коду банку одержувача, суми і призначення платежу; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі продажу цінних паперів); документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з відображенням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося зєднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; інформації про рух грошових ТОВ «Будпромтех Плюс» (код за ЄДРПОУ 39350248) в ПАТ "Банк Велес" (МФО 322799) по рахунку № 260010012175 з моменту відкриття і дотепер з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та одержувача з зазначенням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та одержувача, найменування відправника та одержувача, призначення платежу, а також з зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції), що перебувають в ПАТ "Банк Велес" (МФО 322799), та можливість їх вилучити.

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що у вересні 2014 року посадові особи ПП «ВПБ «Рембудмонтаж», із залученням субпідрядника ТОВ «Будпромтех Плюс» (код ЄДРПОУ 39350248), що має ознаки фіктивності, а фактично - використовуючи реквізити останнього, привласнили грошові кошти, які належали ДП «ХМЗ «ФЕД», спричинивши державі матеріальної шкоди.

З матеріалів перевірки, а саме з Акту № 381/28-09-46-17/14310052 від 17.12.2014 «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки правомірності нарахування Державним підприємством «Харківський машинобудівний завод «ФЕД» (код ЄДРПОУ 14310052) відємного значення різниці між сумою податкового зобовязання і сумою податкового кредиту та достовірності нарахування суми бюджетного відшкодування ПДВ на рахунок платника у банку за вересень 2014р.» вбачається, що між ДП „ХМЗ „ФЕД (Замовник) та ПП "ВБП "РЕМБУДМОНТАЖ" (Підрядник) укладено договір підряду від 17.01.2013 №1 з додатковими угодами №1 від 20.05.13р., №2 від 02.07.13р., №3 від 28.08.13р., №4 від 09.09.13р., №6 від 01.08.14р.

Субпідрядником, який був залучений до виконання робіт на обєктах ДП «ХМЗ «ФЕД», є ТОВ «Будпромтех Плюс», код 39350248.

При проведенні аналізу наявної в органі ДПС інформації, також встановлено, що в період вересня 2014 року на ТОВ «Будпромтех Плюс» відсутні трудові, матеріальні ресурси, виробничі потужності, транспортні засоби, що дає змогу ставити під сумнів факт здійснення субєктом господарювання господарської діяльності.

Виходячи з вищенаведеного, вбачається, що ТОВ «Будпромтех Плюс» (код за ЄДРПОУ 39350248) здійснювало діяльність спрямовану на здійснення операцій, повязаних з наданням податкової вигоди третім особам. Таким чином, у звязку з відсутністю ТОВ «Будпромтех Плюс» (код за ЄДРПОУ 39350248) за податковою адресою та відсутності факту реального здійснення господарської діяльності ТОВ «Будпромтех Плюс» (код за ЄДРПОУ 39350248), відсутністю виробничого обладнання, складських та торгівельних приміщень, транспорту та торгівельного обладнання, сировини, матеріалів для здійснення основного виду діяльності та формуванням податкового кредиту не підтвердженого контрагентами-постачальниками, на ТОВ «Будпромтех Плюс» (код за ЄДРПОУ 39350248) вбачається відсутність обєктів оподаткування при придбанні та продажу товарів (послуг) за вересень 2014 року.

Таким чином, у органа досудового розслідування є достатньо підстав вважати, що взаємовідносини між ПП "ВБП "РЕМБУДМОНТАЖ" та ТОВ «Будпромтех Плюс» не створюють реальних наслідків та направлені на створення транзитних фінансових потоків спрямованих на формування штучного податкового кредиту підприємствам по ланцюгу постачання, в даному випадку на адресу ДП «ХМЗ «ФЕД».

На підставі викладеного орган досудового розслідування вважає, що існує велика ймовірність того, що інші субпідрядники, з якими ПП "ВБП "РЕМБУДМОНТАЖ" укладав договори на виконання робіт чи надання послуг для замовника ДП «ХМЗ «ФЕД» відповідно до умов договору підряду від 17.01.2013 №1 з додатковими угодами №1 від 20.05.13р., №2 від 02.07.13р., №3 від 28.08.13р., №4 від 09.09.13р., №6 від 01.08.14р., мають ознаки фіктивності, тобто фактично не мали можливості виконувати заявлений обсяг робіт та послуг.

Таким чином, для забезпечення мети досудового розслідування, здобуття фактичних даних, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, необхідні дані (інформація) щодо підстав і сум, перерахованих контрагентами ТОВ «Будпромтех Плюс» (код за ЄДРПОУ 39350248), грошових коштів.

Дана інформація міститься у документах відносно наявності та руху грошових коштів на рахунках ТОВ «Будпромтех Плюс» (код за ЄДРПОУ 39350248), а також відомості щодо відкриття, обслуговування та закриття рахунків вищенаведених субєктів господарської діяльності у банківських установах.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що у ПАТ "Банк Велес" (МФО 322799), ТОВ «Будпромтех Плюс» (код за ЄДРПОУ 39350248) був відкритий рахунок в українській гривні 260010012175.

Таким чином, з метою проведення аналізу фінансово господарської діяльності ТОВ «Будпромтех Плюс» (код за ЄДРПОУ 39350248) необхідно отримати інформацію про рух коштів по розрахунковим рахункам підприємства.

Без отримання зазначених відомостей, що перебувають у володінні у ПАТ "Банк Велес" (МФО 322799), у органа досудового розслідування відсутні можливості довести іншими способами обставини, що можуть мати істотне значення у справі. Крім цього, вказані документи в подальшому самі по собі або в сукупності з іншими речами та документами можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та бути використані у якості доказів.

Адреса ПАТ "Банк Велес" (МФО 322799) згідно офіційного сайту: 03061, м. Київ , вул. Героїв Севастополя, 48.

У судовому засіданні слідчий СВ Комінтернівського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області майор міліції ОСОБА_1 підтримав своє клопотання, просив його задовольнити.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення слідчого Коціняна В.Л., дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

Представник ПАТ «Банк Велес» в судове засідання не з*явився.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання слідчого,яке надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.

Згідно з ч.5,6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1)перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2)самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3)не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» - інформація, відносно діяльності та фінансового стану клієнта є банківською таємницею і розкривається за рішенням суду.

Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що документи перебувають або можуть перебувати у володінні юридичної особи - ПАТ «Банк Велес» та самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні - можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення, встановленню всіх співучасників кримінального правопорушення, свідків та мати доказове значення у справі.

Вилучення документів необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів.

Одержати зазначені документи іншими способами не можливо.

Слідчій суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню, а саме надання тимчасового доступу до документів саме слідчому Коцинян В.Л. та слідчому Бєловій С.В., а не іншим слідчим або оперативним працівникам за дорученням слідчого чи прокурора, як вказано в клопотанні.

Керуючись ст. ст. 159-164,166 КПК України,-

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СВ Комінтернівського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області майора міліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити частково.

Надати слідчому СВ Комінтернівського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області майору міліції ОСОБА_1 та старшому слідчому в ОСОБА_3 України в Харківській області підполковнику міліції ОСОБА_4 тимчасовий доступ до розкриття інформації, яка містить банківську таємницю та надати тимчасовий доступ до оригіналів наступних документів та інших носіїв інформації, що складають банківську таємницю, відносно клієнта ТОВ «Будпромтех Плюс» (код за ЄДРПОУ 39350248) в ПАТ "Банк Велес" (МФО 322799) за адресою: 03061, м. Київ , вул. Героїв Севастополя, 48, за рахунком в UAH 260010012175 з моменту відкриття і дотепер.

- документів юридичної справи ТОВ «Будпромтех Плюс» (код за ЄДРПОУ 39350248) (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо);

- оригіналів усіх банківських карток з зразками підписів посадових осіб ТОВ «Будпромтех Плюс» (код за ЄДРПОУ 39350248) ;

- оригіналів договорів на обслуговування рахунків ТОВ «Будпромтех Плюс» (код за ЄДРПОУ 39350248);

- оригіналів платіжних доручень ТОВ «Будпромтех Плюс» (код за ЄДРПОУ 39350248), у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) з моменту їх відкриття і дотепер, котрі надавалися в банк клієнтом з відображенням дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) одержувача і номеру його рахунку, назви і коду банку одержувача, суми і призначення платежу;

- документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації;

- документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі продажу цінних паперів);

- документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з відображенням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося зєднання з банківською установою;

- чеків на отримання готівкових грошових коштів;

- інформації про рух грошових ТОВ «Будпромтех Плюс» (код за ЄДРПОУ 39350248) в ПАТ "Банк Велес" (МФО 322799) по рахунку № 260010012175 з моменту відкриття і дотепер з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та одержувача з зазначенням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та одержувача, найменування відправника та одержувача, призначення платежу, а також з зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції), що перебувають в ПАТ "Банк Велес" (МФО 322799), та можливість їх вилучити.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя- В . О . Музиченко