Постанова № 68671143, 07.04.2015, Слобідський районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Комінтернівський районний суд м. Харкова)

Комінтернівський районий суд м.Харкова

Номер провадження №1-кс/641/430/2015 Справа №641/3350/15-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 квітня 2015 року Слідчий суддя Комінтернівського районного суду м. Харкова Музиченко В.О.

при секретарі Леонідовій Т.А.

за участі слідчого Коціняна В.Л.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Харкові клопотання слідчого СВ Комінтернівського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області майора міліції ОСОБА_1 погодженого з старшим прокурором прокуратури Комінтернівського району м. Харкова ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12015220540000598 від 10.03.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 191 КК України, В С Т А Н О В И В :

До суду надійшло клопотання слідчого СВ Комінтернівського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області майора міліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12015220540000598 від 10.03.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 191 КК України, в якому він просить винести ухвалу та надати тимчасовий доступ до речей та документів слідчому СВ Комінтернівського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області майору міліції ОСОБА_1, старшому слідчому в ОСОБА_3 України в Харківській області підполковнику міліції ОСОБА_4, чи іншим слідчим або оперативним працівникам за дорученням слідчого чи прокурора до оригіналів наступних документів, реєстраційних справ ТОВ «Будпромтех Плюс» (код за ЄДРПОУ 39350248), що перебувають у володінні Відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби ОСОБА_5 районного управління юстиції Київської області за адресою: Київська область, Вишгородський район, м. Вишгород, вул. Кургузова, 13, та можливість їх вилучити.

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що у вересні 2014 року посадові особи ПП «ВПБ «Рембудмонтаж», із залученням субпідрядника ТОВ «Будпромтех Плюс» (код ЄДРПОУ 39350248), що має ознаки фіктивності, а фактично - використовуючи реквізити останнього, привласнили грошові кошти, які належали ДП «ХМЗ «ФЕД», спричинивши державі матеріальної шкоди.

З матеріалів перевірки, а саме з Акту № 381/28-09-46-17/14310052 від 17.12.2014 «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки правомірності нарахування Державним підприємством «Харківський машинобудівний завод «ФЕД» (код ЄДРПОУ 14310052) відємного значення різниці між сумою податкового зобовязання і сумою податкового кредиту та достовірності нарахування суми бюджетного відшкодування ПДВ на рахунок платника у банку за вересень 2014р.» вбачається, що між ДП „ХМЗ „ФЕД (Замовник) та ПП "ВБП "РЕМБУДМОНТАЖ" (Підрядник) укладено договір підряду від 17.01.2013 №1 з додатковими угодами №1 від 20.05.13р., №2 від 02.07.13р., №3 від 28.08.13р., №4 від 09.09.13р., №6 від 01.08.14р.

Субпідрядником, який був залучений до виконання робіт на обєктах ДП «ХМЗ «ФЕД», є ТОВ «Будпромтех Плюс», код 39350248.

При проведенні аналізу наявної в органі ДПС інформації, також встановлено, що в період вересня 2014 року на ТОВ «Будпромтех Плюс» відсутні трудові, матеріальні ресурси, виробничі потужності, транспортні засоби, що дає змогу ставити під сумнів факт здійснення субєктом господарювання господарської діяльності.

Виходячи з вищенаведеного, вбачається, що ТОВ «Будпромтех Плюс» (код за ЄДРПОУ 39350248) здійснювало діяльність спрямовану на здійснення операцій, повязаних з наданням податкової вигоди третім особам. Таким чином, у звязку з відсутністю ТОВ «Будпромтех Плюс» (код за ЄДРПОУ 39350248) за податковою адресою та відсутності факту реального здійснення господарської діяльності ТОВ «Будпромтех Плюс» (код за ЄДРПОУ 39350248), відсутністю виробничого обладнання, складських та торгівельних приміщень, транспорту та торгівельного обладнання, сировини, матеріалів для здійснення основного виду діяльності та формуванням податкового кредиту не підтвердженого контрагентами-постачальниками, на ТОВ «Будпромтех Плюс» (код за ЄДРПОУ 39350248) вбачається відсутність обєктів оподаткування при придбанні та продажу товарів (послуг) за вересень 2014 року.

Таким чином, у органа досудового розслідування є достатньо підстав вважати, що взаємовідносини між ПП "ВБП "РЕМБУДМОНТАЖ" та ТОВ «Будпромтех Плюс» не створюють реальних наслідків та направлені на створення транзитних фінансових потоків спрямованих на формування штучного податкового кредиту підприємствам по ланцюгу постачання, в даному випадку на адресу ДП «ХМЗ «ФЕД».

На підставі викладеного орган досудового розслідування вважає, що існує велика ймовірність того, що інші субпідрядники, з якими ПП "ВБП "РЕМБУДМОНТАЖ" укладав договори на виконання робіт чи надання послуг для замовника ДП «ХМЗ «ФЕД» відповідно до умов договору підряду від 17.01.2013 №1 з додатковими угодами №1 від 20.05.13р., №2 від 02.07.13р., №3 від 28.08.13р., №4 від 09.09.13р., №6 від 01.08.14р., мають ознаки фіктивності, тобто фактично не мали можливості виконувати заявлений обсяг робіт та послуг.

Таким чином, для забезпечення мети досудового розслідування, здобуття фактичних даних, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, необхідні дані (інформація) щодо реєстрації та перереєстрації зазначених субєктів господарської діяльності.

Зазначена інформація міститься у документах реєстраційної справи ТОВ «Будпромтех Плюс» (код за ЄДРПОУ 39350248), орган державної реєстрації Вишгородське районне управління юстиції (25822223), реєстрація 13.08.2014 №13341020000004516).

Без отримання зазначених відомостей, що перебувають у володінні Відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби ОСОБА_5 районного управління юстиції за адресою: Київська область, Вишгородський район, м. Вишгород, вул. Кургузова, 13, у досудового слідства відсутні можливості довести іншими способами обставини, що можуть мати істотне значення по справі.

ОСОБА_5 районного управління юстиції: Київська область, Вишгородський район, м. Вишгород, вул. Кургузова, 13.

У судовому засіданні слідчий СВ Комінтернівського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області майор міліції ОСОБА_1 підтримав своє клопотання, просив його задовольнити.

Представник ОСОБА_5 районному управлінні юстиції Київської області не з*явився.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення слідчого Коціняна В.Л., дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.

Згідно з ч.5,6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1)перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2)самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3)не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що документи перебувають або можуть перебувати у володінні юридичної особи - ОСОБА_5 районному управлінні юстиції Київської області, та самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні - можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення, встановленню всіх співучасників кримінального правопорушення, свідків та мати доказове значення у справі.

Вилучення документів необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів.

Одержати зазначені документи іншими способами не можливо.

Слідчій суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню, а саме надання тимчасового доступу до документів саме слідчому Коцинян В.Л. та слідчому Бєловій С.В., а не іншим слідчим або оперативним працівникам за дорученням слідчого чи прокурора, як вказано в клопотанні.

Керуючись ст. ст. 159-164,166 КПК України,-

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СВ Комінтернівського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області майора міліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити частково.

Надати слідчому СВ Комінтернівського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області майору міліції ОСОБА_1 та старшому слідчому в ОСОБА_3 України в Харківській області підполковнику міліції ОСОБА_4 тимчасовий доступ до речей та документів, а саме до оригіналів документів, реєстраційної справи ТОВ «Будпромтех Плюс» (код за ЄДРПОУ 39350248), що перебувають у володінні Відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби ОСОБА_5 районного управління юстиції Київської області за адресою: Київська область, Вишгородський район, м. Вишгород, вул. Кургузова, 13, та можливість їх вилучити.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя- В . О . Музиченко