Ухвала суду № 68663499, 05.09.2017, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/9561/17

Провадження № 1-кс/592/4451/17

УХВАЛА

/про тимчасовий доступ до документів/

05 вересня 2017 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Труханова Л. М., за участю секретаря Сахненко О.Ю., слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1, клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1, без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, про тимчасовий доступ до документів, по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017200000000099 від 28.02.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366, ч. 4 ст. 358, ч. 1 та 3 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42017200000000099, розпочатому 28.02.2017 за фактами підробки документів та умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Сумиліс» (код 40119477), ТОВ «Суми Трейд» (код 40689462), ТОВ «Нашліс» (код 40234678) та ТОВ «Вуд Індустрія» (код 41018208), ФОП ОСОБА_2 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1) за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366, ч. 4 ст. 358, ч. 1 та 3 ст. 212 КК України.

Відділом контрольно-перевірочної роботи фізичних осіб управління податків і зборів з фізичних осіб ГУ ДФС у Сумській області проведена документальна планова виїзна перевірка фінансово - господарської діяльності ФОП ОСОБА_2, з питань дотримання податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2014 по 31.12.2016, правильності нарахування, обчислення та сплати єдиного внеску на загальнообовязкове державне соціальне страхування за період з 01.01.2011 по 31.12.2016, результати якої викладені в акті перевірки від 04.08.2017 №1475/18-28-13-03-15/3203112576/124.

На даний час у кримінальному провадженні виникла необхідність провести тимчасовий доступ, з можливістю вилучення оригіналів документів, які слугували підставою для виявлення порушень податкового законодавства ФОП ОСОБА_2 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1), в тому числі Акт звірки з ДП «Глухівський агролісгосп», який надали останні на вимогу; банківські виписки ПАТ «А-БАНК» (рах. 26006010005822) та ПАТ «КРЕДОБАНК» (рах. 2600601522608, рах. 2600601522608), які платником надані на момент перевірки; та податкові розрахунки форми 1ДФ, які отримані з баз даних ДФС.

Вказані документи нададуть можливість встановити подію кримінального правопорушення та будуть використані в подальшому як речові докази, тому слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів.

Враховуючи, що є підстава вважати про можливу втрату інформації суд відповідно до вимог ч.2 ст. 163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, бо інформація в зазначених документах має значення для встановлення обставин кримінального правопорушення, а також може мати силу доказів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Надати слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучення документів , які слугували підставою для виявлення порушень податкового законодавства ФОП ОСОБА_2 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1), в тому числі Акт звірки з ДП «Глухівський агролісгосп», який надали останні на вимогу; банківські виписки ПАТ «А-БАНК» (рах. 26006010005822) та ПАТ «КРЕДОБАНК» (рах. 2600601522608, рах. 2600601522608), які платником надані на момент перевірки; податкові розрахунки форми 1ДФ, які отримані з баз даних ДФС, які перебувають у володінні ГУ ДФС у Сумській області, що знаходиться за адресою: Сумська область, м. Суми, вул. Іллінська, буд. 13.

Строк дії ухвали - до 15.09.2017 року включно.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала складена у двох примірниках, один з яких знаходиться у матеріалах справи, другий - видається заявнику клопотання.

Суддя Л.М. Труханова