Ухвала суду № 68663429, 05.09.2017, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/9563/17

Провадження № 1-кс/592/4452/17

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

05 вересня 2017 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Князєв В.Б., за участю старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1, без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання сторони кримінального провадження слідчого Макаренка В.М., про тимчасовий доступ до документів ДПІ у м. Суми.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження - слідчого Макаренка В.М.,-

встановив:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42017200000000099, розпочатому 28.02.2017 р. за фактами підробки документів та умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Сумиліс» (код 40119477), ТОВ «Суми Трейд» (код 40689462), ТОВ «Нашліс» (код 40234678) та ТОВ «Вуд Індустрія» (код 41018208), ФОП ОСОБА_2 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1) за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366, ч. 4 ст. 358, ч. 1 та 3 ст. 212 КК України.

Встановлено, що ФОП ОСОБА_2 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1) перебуває на податковому обліку в ДПІ у м. Сумах ГУ ДФС у Сумській області.

На даний час у кримінальному провадженні виникла необхідність провести тимчасовий доступ, з можливістю вилучення, до оригіналів документів ФОП ОСОБА_2 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1).

Враховуючи, що існує реальна загроза знищення інформації, суд відповідно до вимог ч.2 ст.163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходиться зазначена вище інформація.

Перевіривши матеріали клопотання, суд встановив можливість використання як доказів відомостей, що містяться в документах та які становлять охоронювану законом таємницю, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

постановив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ: документи ФОП ОСОБА_2 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1), а саме: реєстраційні документи; завірені належним чином копії податкової звітності з 01.01.2015 р. по 31.03.2017 р. з податку на додану вартість, в тому числі уточнюючі розрахунки; завірені належним чином копії податкової звітності з 01.01.2015 р. по 31.03.2017 р. з єдиного податку, в тому числі уточнюючі розрахунки; завірені належним чином копії податкової звітності форми 1-ДФ (з розшифровками) з 01.01.2015 р. по 31.03.2017 р.; завірені належним чином копії податкової звітності з 01.01.2015 р. по 31.03.2017 р. з військового збору з чистого доходу, отриманого від підприємницької діяльності, в тому числі уточнюючі розрахунки; завірені належним чином копії податкової звітності з 01.01.2015 р. по 31.03.2017 р. з податку на доходи фізичних осіб, в тому числі уточнюючі розрахунки; завірені належним чином копії податкової звітності з 01.01.2015 р. по 31.03.2017 р. з єдиного внеску, в тому числі уточнюючі розрахунки.

Тимчасовий доступ до документів мають надати відповідальні посадові особи ДПІ у м. Сумах ГУ ДФС у Сумській області, що знаходиться за адресою: м. Суми, площа Покровська, буд. 2.

3. Строк дії ухвали - тридцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірену копію - надано слідчому.

Слідчий суддя В.Б. Князєв