Ухвала суду № 68654885, 14.08.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/27734/17

Провадження № 1-кс/761/17516/2017

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 серпня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Малинников О.Ф., при секретарі Салата В.В., розглянувши клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №10 Краковецької Д.В., внесене по кримінальному №32016100100000055 від 05.05.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205, ч.1 ст.212, ч.3 ст.212, ч.2 ст.212 КК України про тимчасовий доступ до речей та документів із можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627) розташованого за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, 46, -

В С Т А Н О В И В:

Прокурор Київської місцевої прокуратури №10 Краковецька Д.В., по кримінальному провадженню за №32016100100000055 від 05.05.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205, ч.1 ст.212, ч.3 ст.212, ч.2 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів із можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627) розташованого за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, 46.

Клопотання обґрунтовується тим, що у ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені Невстановлені особи створили (придбали) суб'єкти підприємницької діяльності (юридичні особи) ТОВ "Оптовик Про" (код за ЄДРПОУ 39579449), ТОВ "Торгмаш-Альянс" (код за ЄДРПОУ 39689307), ТОВ "Альфацентавр Альянс" (код за ЄДРПОУ 39737030), а також ТОВ "Маркет Торг" (код за ЄДРПОУ 39844605) з метою прикриття незаконної діяльності підприємствам реального сектору економіки, шляхом надання послуг із заниження сплати до бюджету податку на додану вартість, в тому числі службовим особам ТОВ "Знаки УА" (код за ЄДРПОУ 37332960). Крім того, в ході досудового розслідування додатково встановлено, що невстановлені особи створили (придбали) суб'єкти господарської діяльності ПП «Алкор Груп» (код ЄРПОУ 39958117), ПП «Альмапром» (код ЄДРПОУ 39958211), ПП «Градо-Інвест» (код ЄДРПОУ 39952878), ПП «Аеропостач» (код ЄДРПОУ 40178850), ПП «Інтерсток» (код ЄДРПОУ 40186462), ПП «Фінтранз» (код ЄДРПОУ 40178844), ПП «Блюмєр» (код за ЄДРПОУ 40301686) та ПП «Кластер Сет» (код за ЄДРПОУ 40317130) з метою прикриття незаконної діяльності. Крім того, в ході досудового розслідування додатково встановлено, що невстановлені особи створили (придбали) суб'єкти підприємницької діяльності (юридичні особи) ПП «Форт-Нокс», ТОВ «Ной Трейд» (код 40651774), ТОВ «Бізнес Страйк» (код за ЄДРПОУ 40396301), ТОВ «Ченгеле» (код за ЄДРПОУ 41023506), ТОВ «Аспект-Про» (код 40925713), ТОВ «Ной Трейд» (код 40651774) з метою прикриття незаконної діяльності підприємствам реального сектору економіки, шляхом надання послуг із заниження сплати до бюджету податку на додану вартість, в тому числі службовим особам ТОВ «Профіпартс» (код 36698083), ТОВ «Рекламна агенція «Медіа Кіт» (код 38899627), ТОВ «Салон опалювальної техніки «Будерус» (код за ЄДРПОУ 32766919) та інші.

Так, встановлено та допитано в якості свідка гр. ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1 директора ТОВ «Аспект Про» (40925713), який повідомив, що не має відношення до реєстрації та здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Аспект Про» (40925713), наміру реєструвати підприємства не мав.

Так, під час аналізу податкової звітності ТОВ «Аспект Про» (код 40925713) встановлено, що дані підприємства не мають фактичної можливості здійснювати підприємницьку діяльність.

Крім того, згідно звіту 1-ДФ на даних підприємствах відсутні працевлаштовані особи які отримували заробітну плату, відповідно до інформації наявних баз даних, на підприємствах відсутні основні засоби виробництва, РРО, складські приміщення, транспортне та торгівельне обладнання для здійснення господарської діяльності, підприємства за податковою адресою не знаходяться. Фактичне місцезнаходження підприємств не встановлено.

Вищевикладене свідчить про те, що невстановлені слідством особи використали в злочинній діяльності підприємства з ознаками «фіктивності», направленні на надання податкової вигоди іншим суб'єктам господарської діяльності, у вигляді завищення податкового кредиту з податку на додану вартість та заниження валових витрат підприємств та обготівковування безготівкових коштів в готівку.

У ТОВ «Аспект Про» (код 40925713) відкрито банківські рахунки в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627): №26004013052666, №26005001052666, №26059013052666.

Вилучення документів з приводу відкриття та використання рахунку №26004013052666, №26005001052666, №26059013052666 клієнта ТОВ «Аспект Про» (код 40925713) необхідне для використання під час проведення податкових та інших перевірок діяльності підприємства.

Відомості, що містяться в банківських документах вказаного клієнту використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою повного, всебічного та об'єктивного дослідження всіх обставин та в необхідності отримання інформації щодо стану та руху грошових коштів по розрахунковим рахункам ТОВ «Аспект Про» (код 40925713), які мають істотне значення для встановлення істини у провадженні та можуть бути використані як докази фактів протиправних дій службових осіб підприємства.

Для встановлення істини у кримінальному провадженні №32016100100000055 та у зв'язку із тим, що дані документи необхідні для проведення для проведення податкових та інших перевірок діяльності підприємства виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, з можливістю їх вилучення, оскільки отримати в інший спосіб вказані відомості, без рішення суду, не вбачається можливим.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав з мотивів наведених у ньому та просив його задовольнити, окрім того вказав, що необхідні саме оригінали документів, з огляду на те, що 06.08.2017 року було призначено судово-почеркознавчу експертизу, для проведення якої наявність вказаних документів є обов'язковою.

Особа, у володінні якої знаходяться речі та документи до яких планується отримати доступ, була оповіщена в установленому законом порядку, представника до суду не направила, причини неприбуття у судове засідання не повідомила, відповідно до ч.4 ст.163 КПК України неприбуття за судовим викликом вказаної особи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Вивчивши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів з правом їх вилучення слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого з огляду на таке.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

З огляду на вивчені документи слідчим суддею встановлено, що документи про тимчасовий доступ до яких вказано у клопотанні, відповідно до ст. 162 КПК України є такими, що містять охоронювану законом таємницю, оскільки містять відомості, які становлять банківську таємницю.

Відповідно до статті 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять банківську таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 205, ч.1 ст.212, ч.3 ст.212, ч.2 ст.212 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатньо підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення усіх вказаних прокурором у клопотанні документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення за ч.1 ст. 205, ч.1 ст.212, ч.3 ст.212, ч.2 ст.212 КК України.

При цьому, під час виконання даної ухвали слідчий, прокурор в порядку ч.1, ч.2 ст. 165 КПК України зобов'язаний пред'явити особі, у володінні якої перебувають речі та документи, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію, а службові особи банку в порядку ч.4 ст. 165 КПК України мають право вимагати залишення копій вилучених документів.

Враховуючи, що у даному кримінальному провадженні 06.08.2017 року призначена судово-почеркознавча експертиза для проведення якої наявність вищевказаних документів в оригіналах є обов'язковою, слідчий суддя приходить до переконливого висновку про необхідність надання дозволу на виїмку вказаних документів у оригіналах.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №10 Краковецької Д.В., внесене по кримінальному №32016100100000055 від 05.05.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205, ч.1 ст.212, ч.3 ст.212, ч.2 ст.212 КК України про тимчасовий доступ до речей та документів із можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627) розташованого за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, 46, - задовольнити.

Надати прокурору Київської місцевої прокуратури №10 Краковецькій Д.В., старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві Козлову М.О., або (іншій особі за його дорученням або включеній до групи слідчих по даному кримінальному провадженні) право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення оригіналів, які перебувають у володінні ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627) розташованого за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, 46, а саме:

- банківські виписки (роздруківки руху коштів з повною розшифровкою контрагентів, назва, код ЄДРПОУ, призначення платежу, дата платежу, час проведення платежу, номер платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного та вихідного залишків коштів на рахунках на початок і кінець кожного дня) за період з 02.11.2016 року по 08.08.2017 року по рахункам №26004013052666, №26005001052666, №26059013052666 клієнта ТОВ «Аспект Про» (код 40925713) в друкованому та електронному вигляді;

- договори, додатки до них, щодо відкриття та обслуговування рахунків №26004013052666, №26005001052666, №26059013052666 клієнта ТОВ «Аспект Про» (код 40925713) у тому числі надання банком послуг "банк-клієнт";

- документи на підставі яких службовими особами чи представниками ТОВ «Аспект Про» (код 40925713) відкрито рахунки №26004013052666, №26005001052666, №26059013052666

- заяви про відкриття та закриття рахунків, копії паспортів, доручення, документи, які надавались банку при відкритті (змінах поточних даних) рахунків №26004013052666, №26005001052666, №26059013052666;

- картки зі зразками підписів та відбитком печатки службових осіб чи представників ТОВ «Аспект Про» (код 40925713);

- заяви, чеки на отримання готівки за період з 02.11.2016 року по 08.08.2017 року по рахункам №26004013052666, №26005001052666, №26059013052666 клієнта ТОВ «Аспект Про» (код 40925713), накази про призначення (звільнення) на посади службових осіб, копії паспортів, а також доручення, оформлені на осіб, уповноважених від імені ТОВ «Аспект Про» (код 40925713) здійснювати банківські, фінансово-господарські операції в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627).

Службовим особам банківської установи ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627) розташованого за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, 46, забезпечити прокурору, слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання оригіналів вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

При виконанні даної ухвали слідчий, прокурор в порядку ч.1, ч.2 ст.165 КПК України зобов'язаний пред'явити ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627) м. Київ, вул. Володимирська, 46, її копію та залишити опис документів, які були вилучені, а банківська установа ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627) м. Київ, вул. Володимирська, 46 (його службові особи) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України має право вимагати залишення копій вилучених документів.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: О.Ф. Малинников.