Ухвала суду № 68654532, 01.08.2017, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/9595/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

01 серпня 2017 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Зарицька Ю.Л., за участю секретаря Ковальчук О.М., розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №7 Єфімова А.А. про тимчасовий доступ до речей та документів в межах кримінального провадження № 32016100070000024 від 07.07.2016, за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

Прокурор Київської місцевої прокуратури №7 Єфімов А.А. подав до суду клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів та можливість вилучення їх копій стосовно клієнта ТОВ «Медіа Планета» (код ЄДР 35647516), що знаходяться в банківській установі АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805) за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, буд. 9.

Клопотання обґрунтовано тим, що слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС в м. Києві здійснюється досудове розслідування вищевказаного кримінального провадження за № 32016100070000024, відомості щодо якого внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 07.07.2016, за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно акту ГУ ДФС у м. Києві від 15.03.2016 №15/26-15-14-04-04-10/35647516, службовими особами ТОВ «Медіа Планета» (код ЄДРПОУ 35647516) що перебуває на податковому обліку в ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві, в період 01.12.2014 по 31.07.2015 за результатами фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Аніан» (код ЄДРПОУ 39643482), ТОВ «Профпідряд» (код ЄДРПОУ 39596478), ТОВ "БТС Інвест" (код ЄДРПОУ 39473471), ТОВ «Ветавія» (код ЄДРПОУ 39710663), ТОВ «Салет» (код ЄДРПОУ 39521671) та ТОВ «Латель» (код ЄДРПОУ 3991281) занижено податкові зобов'язання з ПДВ на суму 2 126 353 грн. та податку на прибуток на суму 2 304 373 грн. Загальна сума ухилення від сплати податків становить 4 430 726 грн., що більше ніж в п'ять тисяч разів перевищує установлений законодавством неоподаткований мінімум доходів громадян та є особливо великими розмірами.

Прокурор зазначив, що службові особи ТОВ «Медіа Планета» (код ЄДР 35647516) скористались послугами вищевказаних підприємств з ознаками «фіктивності» з метою безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат з податку на прибуток підприємства.

Прокурор вказав, що під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805), з можливістю їх вилучення, які містять банківську таємницю стосовно клієнта ТОВ «Медіа Планета» (код ЄДРПОУ 35647516).

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, просив задоволити.

Суд вважає можливим розглядати клопотання у відсутність особи, у володінні якої знаходяться речі і документи відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, приходжу до висновку про необхідність відмови в задоволені клопотання з наступних підстав.

Так, з матеріалів, доданих до клопотання вбачається, що досудове розслідування по кримінальному провадженню № 32016100070000024 відомості щодо якого внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 07.07.2016, за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, здійснюється органом Слідчого відділу фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Подільському районі Головного управління Державної фіскальної служби в м. Києві.

01.01.2017 набув чинності Закон України «Про внесення змін до Податкового кодексу України щодо покращення інвестиційного клімату в Україні», п. 134 якого виключено з Податкового кодексу України Розділ XVIII-2 Податкова міліція, тобто на даний час відсутні правові підстави діяльності податкової поліції.

Враховуючи зазначене вище, досудове розслідування даного кримінального провадження не може здійснюватися органом слідчим відділом фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Подільському районі Головного управління Державної фіскальної служби в м. Києві.

З урахуванням викладеного вище, і приходжу до висновку про те, що клопотання задоволенню не підлягає.

Керуючись ст.ст. 159-164, 167-168 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів в межах кримінального провадження № 32016100070000024 від 07.07.2016, за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України прокурору Київської місцевої прокуратури №7 Єфімову А.А. - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю. Л. Зарицька