Ухвала суду № 68651602, 06.09.2017, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/5559/17

Провадження № 1-кс/552/1708/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06.09.2017 року Київський районний суд м.Полтави в складі:

Слідчого судді - Турченко Т.В.

При секретарі - Силка І.О.

За участі слідчого - Парфенюк О.В.,

розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області молодший радник юстиції Попок О. В. в клопотанні просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

05.09.2017 року до суду звернувся прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області молодший радник юстиції Попок Олександр Володимирович з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, в клопотанні просив суд надати дозвіл до документів по рахункам ТОВ «ТК «Лінк Телеком», які перебувають у володінні АТ «Укрексімбанк».

В судовому засіданні слідчий Парфенюк О.В. просив задовольнити клопотання в повному обсязі.

Відповідно до ч.1 ст.107 фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів не здійснювалося.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, суд приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні стосовно службових осіб ТОВ «ТК «Лінк Телеком» (код ЄДРПОУ 37282501, м.Кременчук, вул.Жовтнева, 1, кім. 135), ТОВ «Будівельна компанія «Інтерконнект» (код ЄДРПОУ 37282538, м.Кременчук, вул.Щорса, 74, кв. 83), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 38052799, м.Кременчук, вул.Калнишевського, 45), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 37282564, м.Кременчук, вул.Жовтнева, 1, кім. 135), та ФОП ОСОБА_2 (ІПН НОМЕР_1, АДРЕСА_2), які упродовж 2016 року при здійсненні фінансово-господарської діяльності, пов'язаної із наданням послуг населенню по підключенню та користуванню мережею «Інтернет», приховуючи реальні об'єми виручки від впровадженої діяльності, занизили об'єкт оподаткування, внаслідок чого ухилилися від сплати податків на суму близько 3 500 тис. грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Окрім того, директор та головний бухгалтер ТОВ «Лінк» (код ЄДРПОУ 38052799) ОСОБА_3, як фізична особа, підробив та використав офіційний документ - декларацію про готовність об'єкта до експлуатації (ділового центру, розташованого за адресою: м. Кременчук, вул. Петра Калнишевського, 45 (колишня назва - Котовського), зареєстровану 04.01.2016 Департаментом ДАБІ у Полтавській області за №ПТ143160042451, який надає право на оформлення права власності на нього.

Установлено, що службові особи зазначених суб'єктів господарювання надають послуги населенню по підключенню та користуванню мережею «Інтернет» по теперішній час, не відображаючи дані операції в бухгалтерському та податковому обліках вказаних суб'єктів господарювання. Проведеними слідчими (розшуковими) діями установлено, що оплата за надані послуги інтернет-оператора «Лінк» здійснювалась та здійснюється населенням готівковими коштами за адресою розташування офісного приміщення групи компаній «Лінк» та шляхом купівлі скретч-карток поповнення інтернет-рахунку оператора «Лінк» за готівкові кошти.

На даний час, виникла необхідність отримання документів, які підтверджують або спростовують здійснення розрахунків ТОВ «ТК «Лінк Телеком» (код ЄДРПОУ 37282501), ТОВ «Будівельна компанія «Інтерконнект» (код ЄДРПОУ 37282538), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 38052799), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 37282564) з контрагентами.

Згідно витягу з бази даних ДФС України в приміщенні АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313) та Філії АТ «Укрексімбанк» у м. Полтаві (МФО 331649) ТОВ «ТК «Лінк Телеком» (код ЄДРПОУ 37282501) відкрито рахунки №26008016415684 (українська гривня), №26053016415684 (українська гривня), №26007000020336 (українська гривня) та №26054000007498 (українська гривня) ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 37282564) відкрито рахунок №26048000000010 (українська гривня), №26007000020262 (українська гривня), №26046000004766 (українська гривня) та №26051000007457 (українська гривня), ТОВ «Будівельна компанія «Інтерконнект» (код ЄДРПОУ 37282538) відкрито рахунок №26051000007639 (українська гривня), №26004000020265 (українська гривня), №26009016411933 (українська гривня) та №26054016411933 (українська гривня).

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ч.5 ст. 163 КПК України та враховуючи, що у матеріалах клопотання вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, суд приходить до висновку про задоволення клопотання.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та являються джерелом доказів та у подальшому необхідні для проведення судових експертиз, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню в повному обсязі.

Керуючись ст. ст.159,160,162,163,164, 166 КПК України,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Парфенюку О.В., заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Терещенку А.В., старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Порощаю Є.С., старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Подрізу С.А., старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Боцулі М.М., слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Бурлі Б.І. та іншим особам за дорученням слідчого на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів по рахункам:

ТОВ «ТК «Лінк Телеком» (код ЄДРПОУ 37282501) №26008016415684 (українська гривня), №26053016415684 (українська гривня), №26007000020336 (українська гривня) та №26054000007498 (українська гривня),

ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 37282564) №26048000000010 (українська гривня), №26007000020262 (українська гривня), №26046000004766 (українська гривня) та №26051000007457 (українська гривня),

ТОВ «Будівельна компанія «Інтерконнект» (код ЄДРПОУ 37282538) відкрито рахунок №26051000007639 (українська гривня), №26004000020265 (українська гривня), №26009016411933 (українська гривня) та №26054016411933 (українська гривня),

які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313, м. Київ, вул. Горького, 127) та Філії АТ «Укрексімбанк» у м. Полтаві (МФО 331649, м. Полтава, вул. Симона Петлюри, 1/65), та містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунки та списувались з них, а також інших документів, які мають значення для встановлення істини у провадженні, а саме:

- документів про організаційно-правову структуру юридичних осіб (юридичну справу) вказаних клієнтів банку, в т.ч. про відкриття вказаних рахунків, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаними рахунками та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку;

- документів (контрактів (договорів) та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних та інших документів), які містять відомості про здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «ТК «Лінк Телеком», ТОВ «Будівельна компанія «Інтерконнект», ТОВ «ТК «Лінк»;

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:

*з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);

*підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

*призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

*дату та час перерахування;

*залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;

*а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку,

за період з дати відкриття рахунків по теперішній час.

Строк пред'явлення ухвали до виконання до 06 жовтня 2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.В.Турченко