Ухвала суду № 68625703, 22.08.2017, Жовтоводський міський суд Дніпропетровської області

справа №176/1400/17

провадження №1-кс/176/130/17

УХВАЛА

22 серпня 2017 р. Слідча суддя Жовтоводського міського суду Дніпропетровської області Крамар О.М., з участю секретаря Кіняк Т.Ю., слідчого Жовтоводського ВП ГУНП в Дніпропетровській області старшого лейтенанта поліції Однорала І.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Жовті Води в залі суду клопотання слідчого Жовтоводського ВП ГУНП в Дніпропетровській області старшого лейтенанта поліції Однорала І.О. про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні № 42016041220000015, -

ВСТАНОВИЛА:

16 серпня 2017 року до Жовтоводського міського суду Дніпропетровської області надійшло клопотання від слідчого Жовтоводського ВП ГУНП України в Дніпропетровській області старшого лейтенанта поліції Однорала І.О. про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні № 42016041220000015. Подане клопотання узгоджено прокурором П'ятихатського відділу Жовтоводської місцевої прокуратури Романюк Т.М.

Слідчий клопотання мотивує тим, що в результаті моніторингу офіційного порталу публічних фінансів України Жовтоводською місцевою прокуратурою встановлено, що між "Управлінням житлово-комунального господарства, капітального будівництва комунальної власності та регулювання земельних відносин Жовтоводської міської ради" і ТОВ "Джерело Вода Тепло" 01.07.2015 року укладено договір підряду №56 щодо здійснення реконструкції покриття п'ятиповерхового житлового будинку №38 по вул. Франка в м. Жовті Води. Згідно з актами виконаних робіт від 18.12.2015 року та 28.12.2015 року ТОВ "Джерело Вода Тепло" виконало роботи на загальну суму 536538,37 грн., однак на адресу ТОВ "Джерело Вода Тепло", відповідно до видаткової накладної №РН-0000001 від 08.09.2015 року та платіжного доручення №69 від 03.07.2015 року, перераховано 575705,89 грн.

Внаслідок вказаних дій посадових осіб "Управлінням житлово-комунального господарства, капітального будівництва комунальної власності та регулювання земельних відносин Жовтоводської міської ради" і ТОВ "Джерело Вода Тепло" бюджету завдано збитків на суму 39167,52 грн.

Жовтоводською місцевою прокуратурою за даним фактом 30.03.2016 року внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42016041220000015 з правовою кваліфікацією ч. 1 ст. 191 КК України.

Проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні № 42016041220000015 доручено 30.05.2017 року слідчому СВ Жовтоводського ВП ГУНП в Дніпропетровській області старшому лейтенанту поліції Одноралу І.О.

В ході проведення тимчасового доступу до документів Кам'янської об'єднаної державної податкової інспекції Головного управління Державної фіскальної служби у Дніпропетровській області встановлено, що реєстраційна справа ТОВ "Джерело Вода Тепло" (код ЄДРПОУ 36181898) за вих. №21772\7\04-03-08-01 від 30.12.2016 року передана до ДПІ у м. Сумах ГУ ДФС у Сумській області в зв'язку зі зміною місцезнаходження юридичної особи.

З метою встановлення відомостей про обставини кримінального правопорушення, які можуть бути використані як речові докази, а також мають суттєве значення для встановлення істини у справі, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні Державної податкової інспекції у м. Сумах Головного управління Державної фіскальної служби у Сумській області, розташованої за адресою: пл. Покровська, 2 м. Суми Сумської області (тел.(054)-701-777), електронна адреса: sumy.dpi1819official@sfs.gov.ua, а саме до реєстраційної справи ТОВ "Джерело Вода Тепло" (код ЄДРПОУ 36181898), розташованої за юридичною адресою: Сумська область, м Суми, вул Воєводіна, буд. 4 корп. А-ІІ, кім. 33; податкових декларацій з податку на додану вартість, додатки №5 "Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів"; розрахунки коригування сум ПДВ до податкових декларацій з податку на додану вартість; звіти фінансово-господарської діяльності; податкових декларацій з податку на прибуток, які надавались цим підприємством в період часу з 01.07.2015 року по 31.12.2016 року; подакові накладні за період часу з 01.07.2015 року по 31.12.2016 року, що подавались ТОВ "Джерело Вода Тепло" (код ЄДРПОУ 36181898), зареєстровані в єдиному реєстру податкових накладних з квитанціями про їх отримання, а також у вигляді реєстру та звітних частин - податкових розрахунків сум доходу, нарахованого ( сплаченого на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку (Форма 1-ДФ); довідок та актів перевірок; довідок про відкриті та закриті в банківських установах розрахункові рахунки ТОВ "Джерело Вода Тепло" (код ЄДРПОУ 36181898) в період з 01.07.2015 року по 31.12.2016 року.

В судовому засіданні слідчий СВ Жовтоводського ВП ГУНП в Дніпропетровській області старший лейтенант поліції Однорал І.О. подане клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Державна податкова інспекція у м. Сумах Головного управління Державної фіскальної служби у Сумській області свого представника в судове засідання не направила, про день та час розгляду клопотання було сповіщена належним чином. Про причини неприбуття суд не повідомила.

Частини 1 та 3 ст. 132 КПК України передбачили, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання, для використання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Частиною 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використанні під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Згідно ч.ч.1,2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Окрім того, відповідно до ч.3 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідча суддя приходить до висновку, що слідчим доведено, що документи, про які іде мова в клопотанні, перебувають у володінні Державної податкової інспекції у м. Сумах Головного управління Державної фіскальної служби у Сумській області, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані доказами у кримінальному провадженні. Доводи слідчого в цій частині підтверджуються відповідними документами, наданими слідчому судді та дослідженими в судовому засіданні. При цьому, слідчий суддя не вдається до оцінки доказів, які зібрані досудовим розслідуванням на цій стадії розслідування.

У зв'язку із вище наведеним, вивчивши матеріали справи, слідча суддя вважає, що клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів ґрунтується на Законі та матеріалах справи, а тому підлягає задоволенню.

Окрім того, під час виконання даної ухвали слідчий, в порядку ч.1, ч.2 ст. 165 КПК України, зобов'язаний пред'явити особі, у володінні якої перебувають речі та документи, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до документів та вручити її копію.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України, слідча суддя, -

П О С Т А Н О В И Л А:

Клопотання слідчого СВ Жовтоводського відділу поліції ГУНП в Дніпропетровській області старшого лейтенанта поліції Однорала Івана Олексійовича про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні № 42016041220000015 - задовольнити.

1. Надати дозвіл слідчому СВ Жовтоводського відділу поліції ГУНП в Дніпропетровській області старшому лейтенанту поліції Одноралу Івану Олексійовичу та старшому слідчому СВ Жовтоводського ВП ГУНП в Дніпропетровській області капітану поліції Киргиз Аліні Євгеніївні (м. Жовті Води, вул. Горького, 12, тел. (05652) 5-56-10) на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться в Державній податковій інспекції у м. Сумах Головного управління Державної фіскальної служби у Сумській області, розташованій за адресою: пл. Покровська, 2, м. Суми, Сумська область, (тел.(054)-701-777), електрона адреса: sumy.dpi1819official@sfs.gov.ua і право на вилучення оригіналів документів на паперових носіях у вигляді документів або ж належно завірених їх копій, а саме:

- реєстраційної справи ТОВ "Джерело Вода Тепло" (код ЄДРПОУ 36181898), розташованого за юридичною адресою: Сумська область, м Суми, вул Воєводіна, буд. 4 корп. А-ІІ, кім. 33;

- податкових декларацій з податку на додану вартість, додатки №5 "Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів"; розрахунки коригування сум ПДВ до податкових декларацій з податку на додану вартість; звіти фінансово-господарської діяльності; податкових декларацій з податку на прибуток, які надавались цим підприємством в період часу з 01.07.2015 року по 31.12.2016 року;

- подакові накладні за період часу з 01.07.2015 року по 31.12.2016 року, що подавались ТОВ "Джерело Вода Тепло" (код ЄДРПОУ 36181898), зареєстровані в єдиному реєстру податкових накладних з квитанціями про їх отримання, а також у вигляді реєстру;

- звітних частин - податкових розрахунків сум доходу, нарахованого ( сплаченого на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку (Форма 1-ДФ);

- актів перевірок з додатками;

- довідки про відкриті та закриті в банківських установах розрахункові рахунки ТОВ "Джерело Вода Тепло" (код ЄДРПОУ 36181898) в період з 01.07.2015 року по 31.12.2016 року.

2. Зобов'язати Державну податкову інспекцію у м. Сумах Головного управління Державної фіскальної служби у Сумській області, розташовану за адресою: пл. Покровська, 2, м. Суми, Сумська область, (тел.(054)-701-777), електрона адреса: sumy.dpi1819official@sfs.gov.ua, надати тимчасовий доступ до документів слідчому СВ Жовтоводського відділу поліції ГУНП в Дніпропетровській області старшому лейтенанту поліції Одноралу Івану Олексійовичу та старшому слідчому СВ Жовтоводського ВП ГУНП в Дніпропетровській області капітану поліції Киргиз Аліні Євгеніївні (м. Жовті Води, вул. Горького, 12, тел. (05652) 5-56-10) і право на вилучення оригіналів документів на паперових носіях у вигляді документів або ж належно завірених їх копій, а саме:

- реєстраційної справи ТОВ "Джерело Вода Тепло" (код ЄДРПОУ 36181898), розташованого за юридичною адресою: Сумська область, м Суми, вул Воєводіна, буд. 4 корп. А-ІІ, кім. 33;

- податкових декларацій з податку на додану вартість, додатки №5 "Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів"; розрахунки коригування сум ПДВ до податкових декларацій з податку на додану вартість; звіти фінансово-господарської діяльності; податкових декларацій з податку на прибуток, які надавались цим підприємством в період часу з 01.07.2015 року по 31.12.2016 року;

- подакові накладні за період часу з 01.07.2015 року по 31.12.2016 року, що подавались ТОВ "Джерело Вода Тепло" (код ЄДРПОУ 36181898), зареєстровані в єдиному реєстру податкових накладних з квитанціями про їх отримання, а також у вигляді реєстру;

- звітних частин - податкових розрахунків сум доходу, нарахованого ( сплаченого на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку (Форма 1-ДФ);

- актів перевірок з додатками;

- довідки про відкриті та закриті в банківських установах розрахункові рахунки ТОВ "Джерело Вода Тепло" (код ЄДРПОУ 36181898) в період з 01.07.2015 року по 31.12.2016 року.

Попередити зазначену в ухвалі юридичну особу, що у разі не виконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала апеляційному оскарженню не підлягає.

Слідча суддя

Жовтоводського міського суду О.М.Крамар

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 - матеріали судового провадження № 1-кс/176/130/17

Примірник 2 - слідчому СВ Жовтоводського відділу поліції ГУНП в Дніпропетровській області старшому лейтенанту поліції Одноралу Івану Олексійовичу.

Слідча суддя

Жовтоводського міського суду О.М.Крамар