Ухвала суду № 68619258, 23.08.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/29497/17

Провадження № 1-кс/761/18711/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 серпня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Макаренко І.О., при секретарі Триндюк А.М., розглянувши клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №10, юриста 1 класу Олійниченко В.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя

встановив:

Прокурор Київської місцевої прокуратури №10, юрист 1 класу Олійниченко В.В. вніс до суду клопотання, про тимчасовий доступ до речей і документів.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що досудовим розслідуванням встановлено, що згідно акту планової податкової перевірки КП "ПЛЕСО" (код ЄДРПОУ 23505151) №463/26-15-14-02-01 від 16.11.2016 встановлено, що службові особи КП "ПЛЕСО" (код ЄДРПОУ 23505151) за період з 01.01.2013 по 30.06.2016 при взаємовідносинах з ТОВ "Дніпро-Плаза" (код ЄДРПОУ 33830052), ТОВ "Демос-Буд" (код ЄДРПОУ 25594710), ТОВ "БМК-15" (код ЄДРПОУ 38063271), ТОВ "Білтек" (код ЄДРПОУ 32830685) умисно ухилились від сплати податку на прибуток на суму 3 639 571 грн., та податку на додану вартість на суму 198 273 грн. Загальна сума ухилення складає 3 837 844 грн., що є особливо великим розміром.

КП "ПЛЕСО" (код ЄДРПОУ 23505151) є комунальним підприємством виконавчого органу Київської міської ради по охорон, утриманню та експлуатації земель водного фонду м. Києва. Відповідно засновником вказаного підприємства є Київська міська державна адміністрація.

Діяльність КП "ПЛЕСО" (код ЄДРПОУ 23505151) фінансується за рахунок бюджетного фінансування на виконання робіт відповідно до розпоряджень виконавчого органу Київської міської ради (КМДА) про забезпечення природоохоронних заходів у м. Києві, реалізації робіт, послуг, надання послуг з аварійно-рятувального обслуговування, використання технічних мереж, санітарного утримання територій.

КП «Плесо» є розпорядником бюджетних коштів місцевого бюджету відповідно до бюджетного призначення на взяття бюджетного зобов'язання та здійснення платежів з конкретною метою в процесі виконання бюджету.

Встановлено, що КП "ПЛЕСО" (код ЄДРПОУ 23505151) у своїй діяльності використовує рахунки №26005000117798 «українська гривня» відкритий 17.07.2008 та закритий 24.10.2016, №26005000117798 «ЄВРО» відкритий 17.07.2008 та закритий 15.06.2016, №26005000117798 «Долар США» відкритий 17.07.2008 та закритий 15.06.2016, які відкриті у ПАТ «КБ «Хрещатик» (МФО 300670) за адресою: м. Київ вул. Хрещатик 8-а.

Таким чином, в розпорядженні ПАТ «КБ «Хрещатик», знаходяться фінансові документи стосовно суб'єкта господарювання - КП "ПЛЕСО" (код ЄДРПОУ 23505151), які мають значення для встановлення повноти обчислення та сплати податків, осіб, що розпоряджаються коштами на рахунку вказаного суб'єкта підприємницької діяльності, кількості, дати, перерахованих сум і призначення платежів, наявності взаємин між суб'єктами підприємницької діяльності. Відомості щодо руху грошових коштів по рахунку, осіб які використовували зазначені рахунки, суб'єктів підприємницької діяльності (контрагентів) та інші відомості, зазначені в документах можуть бути використані як докази, у зв'язку з тим, що вказують на факти та обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

В судовому засіданні прокурор підтримав заявлене ним клопотання та просив його задовольнити, пояснивши, що отримані в результаті речі, що є речовими доказами у кримінальному провадженні, будуть використані під час досудового розслідування кримінального провадження за № 32017100100000062 від 21.06.2017.

Так, відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За таких обставин, з урахуванням думки прокурора, який підтримав заявлене клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з того, що речі, які необхідно вилучити, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалив:

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл прокурору Київської місцевої прокуратури №10 Олійниченку В.В., старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Новосельському С.І. або за дорученням співробітникам оперативного управління ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві тимчасовий доступ з можливістю ознайомлення з документами та вилучення їх копій КП "ПЛЕСО" (код ЄДРПОУ 23505151), які знаходяться у ПАТ «КБ «Хрещатик» (МФО 300670) за адресою: м. Київ вул. Хрещатик 8-а, а саме:

- документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання, за період з 01.01.2013 по 30.06.2016, грошових коштів по рахунку №26005000117798 «українська гривня», за період з 01.01.2013 по 30.06.2016, грошових коштів по рахунку №26005000117798 «ЄВРО», за період з 01.01.2013 по 15.06.2016, грошових коштів по рахунку №26005000117798 «Долар США», за період з 01.01.2013 по 15.06.2016, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях із зазначенням IP-адрес з яких відбувалось курування вказаними рахунками через систему «Клієнт-Банк»;

- справи з юридичного оформлення рахунків №26005000117798 «українська гривня» відкритий 17.07.2008 та закритий 24.10.2016, №26005000117798 «ЄВРО» відкритий 17.07.2008 та закритий 15.06.2016, №26005000117798 «Долар США» відкритий 17.07.2008 та закритий 15.06.2016 в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт - банк", а також документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт - банк", всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

- заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства.

Строк дії ухвали встановити 1 (один) місяць з дня її проголошення, тобто до 23.09.2017 року.

Роз'яснити посадовим особам ПАТ «КБ «Хрещатик», що у відповідності до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя