Ухвала суду № 68615902, 22.08.2017, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/9070/17

Провадження № 1-кс/369/2579/17

У Х В А Л А

іменем України

22.08.2017 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Дубас Т.В. при секретарі Стрілецькій К.І., розглянувши клопотання прокурора Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні за №32016110200000081 від 31.08.2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

До суду звернувся прокурор Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області ОСОБА_1 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Свої вимоги прокурор мотивує тим, що Києво-Святошинською місцевою прокуратурою Київської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №32016110200000081 від 31.08.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що фінансово-господарська діяльність ТОВ «Юран» (ЄДРПОУ 23585931) повязана з акумулюванням безготівкових коштів, отриманих від групи підприємств реального сектору економіки в якості надання фінансової допомоги.

Тобто, реквізити ТОВ «Юран» використовувалися для прикриття незаконної діяльності пов`язаної із заниженням податкових зобов`язань підприємств реального сектору економіки.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що невстановлені особи у період травня 2014-2015 р. р. створили, придбали ТОВ «Інста-Торг», ТОВ «Імперіал Компані Плюс» та ТОВ «Оріон Компані Плюс», з метою прикриття незаконної діяльності.

Так, в ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи знаходячись в м. Києві та Київської області, у період 2014-2015 р. р. з метою прикриття незаконної діяльності, а саме: надання послуг діючим суб`єктам господарювання, з метою мінімізації податкових зобов`язань з податку на додану вартість та податку на прибуток, шляхом оформлення безтоварних операцій, використовуючи реквізити гр. ОСОБА_2, створили ТОВ «Інста-Торг», ТОВ «Імперіал Компані Плюс» та ТОВ «Оріон Компані Плюс».

Після чого, невстановлені особи, протиправно використовували реквізити вищезазначених підприємств, у період 2014-2015 р. р., оформили безтоварні операції щодо купівлі-продажу різного типу ТМЦ.

Будучи допитаним в якості свідка ОСОБА_2 директора ТОВ «Оріон Компані Плюс» (код ЄДРПОУ 39371011) дав покази відповідно до яких слідує, що останньому не відомо, що він являється директором та засновником ТОВ «Оріон Компані Плюс», яким чином було зареєстровано дане підприємство на його ім`я йому також не відомо. Будь-яких реєстраційних документів та документів фінансово-господарської діяльності даного підприємства він не підписував та не причетний до здійснення будь-якої діяльності підприємства.

Згідно, інформаційно-аналітичної системи Державної фіскальної служби України «Податковий Блок» підприємство ТОВ «Оріон Компані Плюс» (код ЄДРПОУ 39371011) зареєстровано Деснянською районною м. Києва державною адміністрацією №10661020000010811 від 01.09.2014 рокута перебуває на обліку ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві.

З метою встановлення службових осіб, які несли відповідальність за фінансово-господарську діяльність ТОВ «Оріон Компані Плюс» та для повного, всебічного та обєктивного встановлення обставин кримінального правопорушення необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Оріон Компані Плюс», яка знаходиться у володінні Києво-Святошинською державною адміністрацією Київської області.

В оригіналах документів реєстраційної справи містяться відомості про обставини, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а саме про винних осіб та в подальшому зазначені документи будуть виступати доказами ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Оріон Компані Плюс», а також містяться підписи службових осіб підприємства, які можуть бути використанні як порівняльні зразки для проведення почеркознавчої експертизи.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, надасть можливість використання їх при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а саме: почеркознавчої експертизи, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків та необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів та виконання вимог ч. 3 ст. 99 КПК України, згідно якої сторона кримінального провадження зобовязана надати суду та експерту для проведення експертизи оригінал документа. Оригіналом документа є сам документ.

Крім того, клопотання Науково-дослідного експертно-криміналістичного центру при ГУ МВС України в Київській області №6/03/1201 «Про надання оригіналів досліджуваних документів» згідно якого вказано, що для дослідження було надано фото-копії та ксеро-копії досліджуваних документів, але для повноти дослідження, відповідно до методичних рекомендацій необхідно надати оригінал досліджуваних документів, для вирішення питання по експертизі.

Іншим способом, ніж вилучити оригінали документів реєстраційної справи неможливо довести обставин вчинення кримінального правопорушення, встановити всіх службових осіб ТОВ «Оріон Компані Плюс», які несли відповідальність за фінансово-господарську діяльність підприємства.

З огляду на те, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та без яких неможливо іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Прокурор просив суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і оригіналів документів ТОВ «Оріон Компані Плюс» (код ЄДРПОУ 39371011) та надати можливість їх вилучити у Деснянській районній м. Києва державній адміністрації, а саме: оригінали документів реєстраційної справи ТОВ «Оріон Компані Плюс» (код ЄДРПОУ 39371011).

У відповідності до ч.1 ст.107 КПК України фіксація судового засідання технічними засобами не здійснювалась.

Клопотання розглядалось у відсутність представників/службових осіб Деснянської районної м. Києва державної адміністрації з метою унеможливлення знищення або переховування вказаних у клопотанні документів.

Вивчивши клопотання, документи, якими воно обґрунтовується, приходжу до переконання про обґрунтованість заявленого прокурором клопотання та необхідність його часткового задоволення, оскільки прокурором доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані ним документи перебувають у володінні Деснянської районної м. Києва державної адміністрації в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться в зазначених документах, можуть бути використані, як докази під час судового розгляду, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних вище документів. Прокурором у клопотанні не обґрунтована необхідність вилучення оригіналів документів, тому в цій частині клопотання не підлягає задоволенню

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164,309 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл прокурору Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області раднику юстиції ОСОБА_1 або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення прокурора, на тимчасовий доступ до речей і оригіналів документів ТОВ «Оріон Компані Плюс» (код ЄДРПОУ 39371011) та надати можливість вилучити належним чином завірені копії у Деснянській районній м. Києва державній адміністрації, документів реєстраційної справи ТОВ «Оріон Компані Плюс» (код ЄДРПОУ 39371011).

У випадку, якщо дані документи були витребувані чи проводилось їх вилучення раніше, надати належним чином завірені їх копії та документи на підставі яких було витребувано чи вилучено дані документи.

В іншій частині клопотання відмовити.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд, за клопотанням сторони кримінального провадження якій надано право на доступ до документів, має право на постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Т. В. Дубас