Ухвала суду № 68566520, 31.07.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/26310/17

Провадження № 1-кс/761/16637/2017

У Х В А Л А

Іменем України

31 липня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м.Києва Рибак М.А., при секретарі Яриновській Є.В. за участю слідчого Ігнатенко Н.В., розглянувши клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №10 Краковецької Д.В., про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100000000245 від 25.09.2015 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст.27, ч. 1 ст. 205 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор Київської місцевої прокуратури №10 Краковецька Д.В. звернулася до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100000000245 від 25.09.2015 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст.27, ч. 1 ст. 205 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю їх вилучення у ПП «Джі Пі с Пет» (код ЄДРПОУ37002726) оригіналів фінансово-господарських та бухгалтерських документів (в тому числі які містять комерційну таємницю) щодо взаємовідносин з ТОВ «Ворк Таун» (код ЄДРПОУ 41135162), ТОВ «Європа Дейз» (код ЄДРПОУ 40530223), ТОВ «Мілт» (код ЄДРПОУ41138320),за весь період діяльності, а саме: договорів з додатками та доповненнями до них, товарно - транспортних накладних, податкових накладних, актів виконаних робіт, рахунків, чеків, банківських виписок, які підтверджують проведені розрахунки, векселів, технічну документацію на продукцію (паспортів, ліцензій, дозволів, сертифікатів відповідності або походження), реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, журналів - ордерів і відомостей по рахунку ВР валові витрати, довіреностей, листів, наказів, протоколів, також квитанції (картки) складського обліку, прибуткових ордерів складського обігу, копії журналів виїзду та в'їзду транспортних засобів на територію підприємства та складських приміщень. Журналів - ордерів, оборотно - сальдових відомостей та інших документів бухгалтерського і податкового звіту (інформації з системи «1-С Бухгалтерія») та копії документів, що визначають належність документів до комерційної інформації на підприємстві ПП «Джі Пі с Пет» (код ЄДРПОУ37002726), щодо оприбуткування та подальшого руху отриманих товарів (послуг) від ТОВ «Ворк Таун» (код ЄДРПОУ 41135162), ТОВ «Європа Дейз» (код ЄДРПОУ 40530223), ТОВ «Мілт» (код ЄДРПОУ41138320),.

Клопотання мотивовано тим, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100000000245 від 25 вересня 2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 3 ст. 209, ч.2 ст. 205, ч.5 ст. 27, ч.1 ст. 205 КК України.

Так, в період 2014 -2015 років ОСОБА_2, діючи за попередньою змовою з невстановленими особами внаслідок вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України - повторного створення низки фіктивних підприємств, здійснювали фінансові операції, а саме зняття готівкових коштів з банківського рахунку ТОВ «Бест Ресерч» (код ЄДРПОУ39194653) відкритого у ПАТ «Універсал Банк» на загальну суму 10,35 млн. грн.., які надходили від ТОВ «Компанія Астіон» (код ЄДРПОУ38942017), ТОВ «Карраген» (код ЄДРПОУ38750930), ТОВ «Бальзат Строй» (код ЄДРПОУ38979094), ТОВ «Транс Груп Солюшнс» (код ЄДРПОУ39200310), ТОВ «Каспа» (код ЄДРПОУ38750988), ТОВ «АРТ «Золотий Голос» (код ЄДРПОУ33691656), ТОВ «Ноєр Сістем» (код ЄДРПОУ38919407), ТОВ «Проф трейд плюс» (код ЄДРПОУ39125223), ТОВ «Фортуна сільвер» (код ЄДРПОУ38919255), ТОВ «Боніта Компані» (код ЄДРПОУ38923345), ТОВ «Бізнес Оушен» (код ЄДРПОУ38830759), ТОВ «Прайм Воркс Інкорпорейтед», ТОВ «Сотіс Рент ЛТД» (код ЄДРПОУ39185209), ТОВ «Кланлайн» (код ЄДРПОУ38910179), ТОВ «Лерд Буд Тех» (код ЄДРПОУ39182978), ТОВ «Карт Груп ЛТД» (код ЄДРПОУ39182356), ТОВ «Родіс Інвест Груп» (код ЄДРПОУ39182999), ТОВ «Фінстрой» (код ЄДРПОУ36425865), ТОВ «Жалон» (код ЄДРПОУ39691944), ТОВ «Нойс Компані» (код ЄДРПОУ39421554), ТОВ «Анхель» (код ЄДРПОУ32693694), ТОВ «Сотес Груп» (код ЄДРПОУ39421486), ТОВ «Профіт Сервіс Солюшн» (код ЄДРПОУ38896359), ТОВ «Рубінсон» (код ЄДРПОУ38704994), ТОВ «Вентеріос» (код ЄДРПОУ38705008), ТОВ «Енерджи прас» (код ЄДРПОУ 38489192), ТОВ «Регіон Прайс» (код ЄДРПОУ38749134). Також з банківських рахунків ТОВ «Теслабуд» (код ЄДРПОУ39077273), ПП «Шарк» (код ЄДРПОУ30966816), ТОВ «Союз-Лед НВП» (код ЄДРПОУ35919818), ТОВ «ПО Енергосталь» (код ЄДРПОУ39170145), ТОВ «Бонус Інформ» (код ЄДРПОУ38898183), ТОВ «Нафтопорт» (код ЄДРПОУ38925583), ТОВ «Інтуріон Україна» (код ЄДРПОУ39202632), ТОВ «Аніс Груп» (код ЄДРПОУ38917572), ТОВ «Стар Білдінг ЛТД» (код ЄДРПОУ39025950), ТОВ «Компанія енергомаш» (код ЄДРПОУ34849902), ТОВ «Астра Трей Лайн» (код ЄДРПОУ38972612), ТОВ «Фреш продакшн», ТОВ «Енергоаудит Плюс» (код ЄДРПОУ38143718), ПП «Криниця 2007», ТОВ «Активінвест Груп», ТОВ «Форсепл», ТОВ «ЄС «Європейська будівельно - фасадна компанія» (код ЄДРПОУ36850050), ТОВ «Іберция» (код ЄДРПОУ37335998), ПП «Рень - Сервіс» (код ЄДРПОУ35048926), ТОВ «Жилбудресурс», ТОВ «іксів Авілан», ТОВ «Інвестмент Кепітал Україна», ТОВ «Біржовий університет», ТОВ «Тонвей Консалт», ТОВ «Ека Строй Плюс» (код ЄДРПОУ38637567), ТОВ «Медіабаінг», ТОВ «Союзенергопром», ТОВ «Центрокомбуд», ТОВ «Метал Сервіс Україна», ТОВ «ТП Маркет -Груп», ТОВ «Бренда Торг» (код ЄДРПОУ39369992), ТОВ «АПФ Кінг», ТОВ «Прім-Фінком КС», ТОВ «КУА АПФ «Даліз -Фінанс», ТОВ «Астійкс» (код ЄДРПОУ39365867), ТОВ «Енкорд Констракшн» (код ЄДРПОУ39237361), ТОВ «Скай -Холдинг ЛТД» (код ЄДРПОУ39270629), ТОВ «ТК «Ойл груп» (код ЄДРПОУ39898534), ТОВ «Шлюмберже ЛТД» (код ЄДРПОУ39172179), ТОВ «ТВК «Мегаполіс» (код ЄДРПОУ39116219), ТОВ «Даня Фарм» (код ЄДРПОУ38716858), ТОВ «УБМС» (код ЄДРПОУ34729643), ТОВ «Донбасвугілля 2004» (код ЄДРПОУ39036102), ТОВ «Фондовий Форекс» (код ЄДРПОУ37552636), ТОВ «Будконсалт Плюс» (код ЄДРПОУ39315010), ТОВ «БФ «Альянс -консалтинг» (код ЄДРПОУ33399361), ТОВ «Хохтіф Інжинірінг» (код ЄДРПОУ39116198), ТОВ «Профкосалт» (код ЄДРПОУ 38517109), здійснювалося перерахування коштів які в подальшому перераховані на рахунки 62-х фізичних осіб, що відкриті в ПАТ «Укрексімбанк» з яких відбувалося зняття готівки становить 124, 87 млн. Таким чином, дії вказаних осіб спрямовані на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом (приховування та маскування джерела походження вказаних коштів).

В ході досудового розслідування кримінального провадження проведено аналіз фінансово - господарської діяльності зазначених суб'єктів господарювання та встановлено ряд підприємств - контрагентів, які мають ознаки проведення фіктивних операцій по придбанню/реалізації товарно - матеріальних цінностей або робіт та послуг, що в подальшому може призвести до ненадходження в бюджет коштів в особливо великих розмірах. Так, ТОВ «Дельпорт» (код ЄДРПОУ40880332), ТОВ «Зенмех Пром» (код ЄДРПОУ 40865749), ТОВ «Мейзер» (код ЄДРПОУ40826411),ТОВ «Сайфер Груп» (код ЄДРПОУ 40822218), ТОВ «Дьюринг» (код ЄДРПОУ40914002), ТОВ «Гранд Оріон» (код ЄДРПОУ40825952), ТОВ «Терра Бізнес» (код ЄДРПОУ 40871705), ТОВ «Білтмор» (код ЄДРПОУ40938172), ТОВ «Онерс» (код ЄДРПОУ40936919), ТОВ «Юнівест -Інвест» (код ЄДРПОУ 40821979), ТОВ «Супра Трейд» (код ЄДРПОУ40830983), ТОВ «Смарт Кей» (код ЄДРПОУ40926214), ТОВ «Ворк таун» (код ЄДРПОУ 41135162), ТОВ «Діксон люкс» (код ЄДРПОУ 39813320), ТОВ «Фама Продакшнг» (код ЄДРПОУ 40817957) та ТОВ «Каріот» (код ЄДРПОУ40880699) мають ознаки фіктивності та відображають в податковій звітності проведення сумнівних фінансово - господарських операцій.

Так, на виконання доручення слідчого в порядку ст. 40 КПК України, співробітниками ОУ ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві встановлено та допитано службових осіб ТОВ «Ворк Таун» (код ЄДРПОУ 41135162), ТОВ «Європа Дейз» (код ЄДРПОУ 40530223), ТОВ «Каріот» (код ЄДРПОУ40880699), ТОВ «Мілт» (код ЄДРПОУ41138320), які повідомили що зареєстрували підприємства за грошову винагороду та фактично не здійснювали господарську діяльність.

В подальшому встановлено, що основними клієнтами ТОВ «Ворк Таун» (код ЄДРПОУ 41135162), ТОВ «Європа Дейз» (код ЄДРПОУ 40530223), ТОВ «Каріот» (код ЄДРПОУ40880699), ТОВ «Мілт» (код ЄДРПОУ41138320), є ТОВ «Завод композитних виробів» (код ЄДРПОУ36982786), ПП «Джі Пі с Пет» (код ЄДРПОУ37002726) та ТОВ «Пайпин-Системс» (код ЄДРПОУ38471122).

Для встановлення усіх обставин здійснення господарської діяльності ТОВ «Ворк Таун» (код ЄДРПОУ 41135162), ТОВ «Європа Дейз» (код ЄДРПОУ 40530223), ТОВ «Мілт» (код ЄДРПОУ41138320), та в подальшому призначення позапланової перевірки необхідно дослідити оригінали первинних документів, які складались за наслідком фінансово-господарських операцій з ТОВ «Джі Пі с Пет».

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримала, просила слідчого суддю задовольнити його у повному обсязі.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вислухавши пояснення слідчого, вважаю, що воно підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Положеннями ст. 132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з ч.ч.1,2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої перебувають такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п.6 ч.2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з п.2 ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч.7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи, що отримати вказані документи мають важливе значення для досудового розслідування кримінального провадження № 32015100000000245 від 25.09.2015 року, слідчий суддя вважає, що слідчим доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

Однак, слідчим не доведено необхідності вилучення оригіналів вказаних документів, а тому слідчий суддя приходить до висновку, що надання завірених належним чином копій вказаних документів буде достатнім для досягнення мети зазначеного тимчасового доступу.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи перебувають лише у володінні ТОВ «Джі Пі с Пет» (код ЄДРПОУ 37002726), разом з тим, вони можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження № 32015100000000245 від 25.09.2015 року, як докази у даному кримінальному провадженні, за таких обставин, керуючись вимогами ст.ст. 131, 132, 159-164КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати прокурору Київської місцевої прокуратури №10 Краковецькій Діні Василівні та старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві Ігнатенко Н.В. тимчасовий доступ до речей і документів, які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «Джі Пі с Пет» (код ЄДРПОУ 37002726) із ТОВ «Ворк Таун» (код ЄДРПОУ 41135162), ТОВ «Європа Дейз» (код ЄДРПОУ 40530223), ТОВ «Мілт» (код ЄДРПОУ41138320), які перебувають у володінні ТОВ «Джі Пі с Пет» (код ЄДРПОУ 37002726), з можливістю вилучення завірених належним чином їх копій, а саме: договорів з додатками та доповненнями до них, товарно - транспортних накладних, податкових накладних, актів виконаних робіт, рахунків, чеків, банківських виписок, які підтверджують проведені розрахунки, векселів, технічну документацію на продукцію (паспортів, ліцензій, дозволів, сертифікатів відповідності або походження), реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, журналів - ордерів і відомостей по рахунку ВР валові витрати, довіреностей, листів, наказів, протоколів, також квитанції (картки) складського обліку, прибуткових ордерів складського обігу, копії журналів виїзду та в'їзду транспортних засобів на територію підприємства та складських приміщень. Журналів - ордерів, оборотно - сальдових відомостей та інших документів бухгалтерського і податкового звіту (інформації з системи «1-С Бухгалтерія») та копії документів, що визначають належність документів до комерційної інформації на підприємстві ПП «Джі Пі с Пет» (код ЄДРПОУ37002726), щодо оприбуткування та подальшого руху отриманих товарів (послуг) від ТОВ «Ворк Таун» (код ЄДРПОУ 41135162), ТОВ «Європа Дейз» (код ЄДРПОУ 40530223), ТОВ «Мілт» (код ЄДРПОУ41138320),.

В решті заявлених вимог - відмовити.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити службовим особам ТОВ «Джі Пі с Пет» (код ЄДРПОУ 37002726), що відповідно до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.А. РИБАК