Ухвала суду № 68548822, 12.06.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/18994/17

Провадження № 1-кс/761/11763/2017

У Х В А Л А

Іменем України

12 червня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Рибак М.А., при секретарі Яриновській Є.В., за участю слідчого Сачовської О.Р. розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва Басова Д.С. про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015050000000061 від 13.08.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Прокурор відділу прокуратури м. Києва Басов Д.С. звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015050000000061 від 13.08.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України про тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, та можливість вилучення їх оригіналів стосовно клієнтів ТОВ «БIЗАНТ ГРУП» (ЄДРПОУ 38606518), ТОВ «IРЕНА ГРУП» (ЄДРПОУ 38606345) що знаходяться в банківській установі ПАТ «ПРАЙМ-БАНК» (МФО 300669) за адресою: м. Київ, вул. Лютеранська, 9/9, а саме: копій документів на електронних (магнітних) носіях, які відображують надходження та списання, за період з 05.09.2014 по 19.05.2015, грошових коштів по рахунках № 260043012605, №260003012580 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях; оригінали справ з юридичного оформлення рахунках № 260043012605, №260003012580 в тому числі, анкет, опитувальників, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт - банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт - банк», всіх заяв та доручень (довіреностей) від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства, копії паспортів та ідентифікаційних номерів; виписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи «Клієнт - банк» між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому носії, а також відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Internet, ІР адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунком; заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку підприємства; документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення; вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку.

Клопотання обґрунтовано тим, що у провадженні другого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження, внесені 13.08.2015 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015050000000061, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невідомі особи, діючи умисно на території м. Києва, Київської області з корисливих мотивів, не маючи дійсного наміру здійснювати діяльність, зафіксовану в установчих документах і пов'язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, маючи мету отримувати прибуток при наданні послуг підприємствам зареєстрованим на території м. Києва та Київської області, а також інших областей України з незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат, а також з метою приховування факту і фактичних обсягів операцій діяльності підприємств (резидентів) та прикриття незаконної діяльності створили суб'єкт господарської діяльності (юридичну особу) ТОВ «Немесіда Груп» (ЄДРПОУ 38606539), яке зареєстроване під номером 10701020000049155 Головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві, тобто скоїли фіктивне підприємництво та надалі використовували реквізити зазначеного підприємства у мінімізації податкових зобов'язань СГД, зокрема у період з 2015 року надавали вказані послуги з незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат по ланцюгу постачання ТОВ «Віайпідент» (ЄДРПОУ 35264281), ПАТ «Укргазвидобування» (код ЄДРПОУ 30019775).

З метою реалізації злочинного плану, вказаними особами було розроблено та реалізовано злочинну схему суть якої полягає в формуванні неправомірного податкового кредиту з ПДВ, формуванні валових витрат, обготівкуванні грошових коштів.

Так, з метою прикриття незаконної діяльності та для досягнення свої злочинної мети учасниками злочинної схеми створено ряд суб'єктів господарювання, які задіяні у незаконній схемі направленій на надання послуг по ухиленню від сплати податків, а саме: ТОВ «Віайпідент» (ЄДРПОУ 35264281), ТОВ «Немесіда Груп» (ЄДРПОУ 38606539), ТОВ «ПІВНІЧНІ КОРОНИ» (ЄДРПОУ 39629646), ТОВ «ПУАРДЕН» (ЄДРПОУ 39736063), ТОВ «ІСА ГРУП» (ЄДРПОУ 38845194) та ТОВ «ЛІНЕТ АП» (ЄДРПОУ 39680200), ТОВ «БIЗАНТ ГРУП» (ЄДРПОУ 38606518), ТОВ «IРЕНА ГРУП» (ЄДРПОУ 38606345) та ТОВ «ПАТТОН» (ЄДРПОУ 39224750).

Відповідно до Бази даних ГУ ДФС у м. Києві ТОВ «БIЗАНТ ГРУП» (ЄДРПОУ 38606518), ТОВ «IРЕНА ГРУП» (ЄДРПОУ 38606345) мають рахунки № 260043012605, №260003012580 в ПАТ «ПРАЙМ-БАНК» (МФО 300669).

Таким чином, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримала, просила слідчого суддю задовольнити його у повному обсязі.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження № 32015050000000061 від 13.08.2015 року, вислухавши пояснення слідчого, вважаю, що воно не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до п.6 ч.2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначається можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Разом з тим, як вбачається з матеріалів клопотання, у кримінальному провадженні № 32015050000000061 від 13.08.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, в якому проводиться досудове розслідування, слідчим не доведена наявність достатніх підстав для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні документів.

Враховуючи, що клопотання не відповідає вимогам, визначеним у ст. 160 КПК України, слідчий суддя вважає, що необхідно відмовити у його задоволенні.

Керуючись ст.ст. 159-164 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва Басова Д.С. про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015050000000061 від 13.08.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, - відмовити.

Ухвала суду оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.А. Рибак