Ухвала суду № 68548382, 18.07.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/25033/17

Провадження № 1-кс/761/15776/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 липня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Рибак М.А., при секретарі Яриновській Є.В., за участю слідчого Здрілько В.М. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ОВПП ДФС Здрілько В.М. про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016100110000177 від 10.08.2016 щодо службових осіб ТОВ «Паритет-Агро» (код ЄДРПОУ 31642413), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України та невстановлених осіб за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ОВПП ДФС Здрілько В.М. звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Стороженком С.В. у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016100110000177 від 10.08.2016 щодо службових осіб ТОВ «Паритет-Агро» (код ЄДРПОУ 31642413), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України та невстановлених осіб за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ "Будмакс-компані»" (код ЄДРПОУ 39091713).

Клопотання обґрунтовано тим, що службові особи ТОВ «Паритет-Агро» (код ЄДРПОУ 31642413), зареєстрованого за адресою: м.Харків, вул. Артема, буд. 28 кв. 24 в період 2016 року, шляхом проведення безтоварних операцій із підприємствами, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Агро-Сад Компані» (код ЄДРПОУ 39858974), ТОВ «Комерційна компанія «Контур» (код ЄДРПОУ 39761042) та ТОВ «Люкс Індастрі» (код ЄДРПОУ 39627345), які підконтрольні встановленій групі осіб ухилились від сплати ПДВ на суму 4 202,6 тис. грн., чим заподіяли шкоду державному бюджету в особливо великих розмірах.

Крім того, відповідно до клопотання, невстановлені особи у період часу з 2014 по 2016 створили ТОВ «Агро-Сад Компані» (код ЄДРПОУ 39858974), ТОВ «Комерційна компанія «Контур» (код ЄДРОПУ 39761042), ТОВ «Люкс Індастрі» (код ЄДРПОУ 39627345), ТОВ «Люкс Індастрі» (код ЄДРПОУ 39627345), ТОВ «Комерційна компанія «Контур» (код ЄДРПОУ 39761042), ТОВ «Охрана Спец Альянс» (код ЄДРПОУ 34723039), ТОВ «Скайап» (код ЄДРПОУ 40263232), ТОВ «Латрейн» (код ЄДРПОУ 40629157), ТОВ «Трейдер Вікторі» (код ЄДРПОУ 40645802), ТОВ «Бізнес Трейді» (код ЄДРПОУ 40222594), ТОВ «Манторг» (код ЄДРПОУ 40645488), ТОВ «Долмат Компані» (код ЄДРПОУ 40045728), ТОВ «Берген Альянс» (код ЄДРПОУ 40392993), ТОВ «Мартін Компані» (код ЄДРПОУ 40359301), ТОВ «Смарт Компанні» (код ЄДРПОУ 40043816), ТОВ «Нібор» (код ЄДРПОУ 40023526), ТОВ «Квадро - Моноліт» (код ЄДРПОУ 40235692), ТОВ «БК «Бенера» (код ЄДРПОУ 40060458), ТОВ «Будівельна компанія «Елізіум» (код ЄДРПОУ 40462777), ТОВ «Ейбі Інком» (код ЄДРПОУ 39618241), ТОВ «Інтелект Про» (код ЄДРПОУ 38037372), ТОВ «Баркус» (код ЄДРПОУ 40720072), ТОВ «Тренд Факс» (код ЄДРПОУ 40268749), ТОВ «Селезія» (код ЄДРПОУ 40369791), ТОВ «Хіт Лайн» (код ЄДРПОУ 40379354), ТОВ «Делівері Груп» (код ЄДРПОУ 40396579), ТОВ «Імекс Компані» (код ЄДРПОУ 40527650), ТОВ «Сайленс Прайм» (код ЄДРПОУ 40502856), ТОВ «Роднік-Стайл» (код ЄДРПОУ 39995515), ТОВ «Апекс Інвест» (код ЄДРПОУ 40171207), ТОВ «Прайм Індастрі» (код ЄДРПОУ 40469751), ТОВ «Борисфен-Груп-ЛТД» (код ЄДРПОУ 40369938), ТОВ «Буд Строй ЛТД» (код ЄДРПОУ 40029512), ТОВ «Буд - Гуд» (код ЄДРПОУ 40282022), ТОВ «Вальтерія» (код ЄДРПОУ 40093897), ТОВ «Тревіс Груп» (код ЄДРПОУ 40173872), ТОВ «Імперіо Буд» (код ЄДРПОУ 39997690) з метою прикриття незаконної діяльності підприємств реального сектору економіки.

Під час розслідування кримінального провадження проведено аналіз податкових накладних зареєстрованих в «Єдиному реєстрі податкових накладних» згідно яких з 13 січня 2016 року по 13.06.2017, підприємство ТОВ "Будмакс-компані»" (код ЄДРПОУ 39091713), мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ "ДОЛМАТ КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ 40045728), ТОВ "ЛЮКС ІНДАСТРІ" (код ЄДРПОУ 39627345), ТОВ "БУД СТРОЙ ЛТД" (код ЄДРПОУ 40029512), ТОВ "БУД-ГУД" (код ЄДРПОУ 40282022), ТОВ "УКРБУД-ЛТД" (код ЄДРПОУ 41118093), ТОВ "ТРЕВІС ГРУПП" (код ЄДРПОУ 40173872), ТОВ "ТРІУМФ АЛЬЯНС" (код ЄДРПОУ 39988707), ТОВ "ВАЛЬТЕРІЯ" (код ЄДРПОУ 40093897), ТОВ "РОТЕНБЕРГЕР-ЦЕНТР" (код ЄДРПОУ 32710892), ТОВ "ІМЕКС - КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ 40527650), КП "ТЕПЛОЕНЕРГО" ДНІПРОВСЬКОЇ МІСЬКОЇ РАДИ (код ЄДРПОУ 32688148), КП "ДНІПРОВСЬКІ МІСЬКІ ТЕПЛОВІ МЕРЕЖІ" ДНІПРОВСЬКОЇ МІСЬКОЇ РАДИ" (код ЄДРПОУ 32082770), КП КАМ'ЯНСЬКОЇ МІСЬКОЇ РАДИ "ТЕПЛОМЕРЕЖІ" (код ЄДРПОУ 3342573), КОМУНАЛЬНЕ ВИРОБНИЧЕ П-ВО КАМ'ЯНСЬКОЇ МІСЬКОЇ РАДИ "МІСЬКВОДОКАНАЛ" (код ЄДРПОУ 33855098), КП "ЖИЛСЕРВІС-1" ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ МІСЬКОЇ РАДИ (код ЄДРПОУ 32350283), КП "ЖИЛСЕРВІС-2" ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ МІСЬКОЇ РАДИ (код ЄДРПОУ 32350310), КП "ЖИЛСЕРВІС-9" ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ МІСЬКОЇ РАДИ (код ЄДРПОУ 39034938), КП "ЖИТЛОВО-ЕКСПЛУАТАЦІЙНЕ П-ВО № 25" ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ МІСЬКОЇ РАДИ (код ЄДРПОУ 32616672), КП "ЖИТЛОВЕ ГОСПОДАРСТВО САМАРСЬКОГО РАЙОНУ" ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ МІСЬКОЇ РАДИ (код ЄДРПОУ 5451368), КП "ЖИТЛОВЕ ГОСПОДАРСТВО КІРОВСЬКОГО РАЙОНУ" ДНІПРОПЕТРОСЬКОЇ МІСЬКОЇ РАДИ (код ЄДРПОУ 21852055), ДНІПРОПЕТРОВСЬКЕ ОБЛАСНЕ УПРАВЛІННЯ ВОДНИХ РЕСУРСІВ (код ЄДРПОУ 1038699), КП " ЖИТЛОВО - ЕКСПЛУАТАЦІЙНЕ П-ВО №22" ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ МІСЬКОЇ РАДИ (код ЄДРПОУ 32616714), КП" ЖИТЛОВО-ЕКСПЛУАТАЦІЙНЕ П-ВО № 34" ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ МІСЬКОЇ РАДИ (код ЄДРПОУ 32495609), КОМУНАЛЬНЕ ЖИТЛОВО-ЕКСПЛУАТАЦІЙНЕ П-ВО «ЦЕНТРАЛЬНИЙ» (код ЄДРПОУ 193192).

Враховуючи вище викладене, виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів документів, шляхом їх вилучення, які свідчать про взаємовідносини ТОВ "Будмакс-компані»" (код ЄДРПОУ 39091713) з вказаними суб'єктами підприємницької діяльності.

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав, просив слідчого суддю задовольнити його у повному обсязі.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вислухавши пояснення слідчого, вважаю, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Положеннями ст. 132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з ч.ч.1,2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої перебувають такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п.6 ч.2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з п.2 ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч.7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи, що вказані у клопотанні документи мають важливе значення для досудового розслідування кримінального провадження за № 32016100110000177 від 10.08.2016 року щодо службових осіб ТОВ «Паритет-Агро» (код ЄДРПОУ 31642413), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України та невстановлених осіб за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України, слідчий суддя вважає, що слідчим доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи перебувають у володінні ТОВ "Будмакс-компані»" (код ЄДРПОУ 39091713), разом з тим, вони можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження за № 32016100110000177 від 10.08.2016 щодо службових осіб ТОВ «Паритет-Агро» (код ЄДРПОУ 31642413), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України та невстановлених осіб за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, як докази у даному кримінальному провадженні, за таких обставин, керуючись вимогами ст.ст. 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ОВПП ДФС майору податкової міліції Здрільку В.М.,а також слідчим слідчої групи у даному кримінальному провадженні тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ "Будмакс-компані»" (код ЄДРПОУ 39091713) м.Дніпро, район Індустріальний, вул. Калинова, буд. 87, з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме: документів, які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ "Будмакс-компані»" (код ЄДРПОУ 39091713) м.Дніпро, район Індустріальний, вул. Калинова, буд. 87 із ТОВ "ДОЛМАТ КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ 40045728), ТОВ "ЛЮКС ІНДАСТРІ" (код ЄДРПОУ 39627345), ТОВ "БУД СТРОЙ ЛТД" (код ЄДРПОУ 40029512), ТОВ "БУД-ГУД" (код ЄДРПОУ 40282022), ТОВ "УКРБУД-ЛТД" (код ЄДРПОУ 41118093), ТОВ "ТРЕВІС ГРУПП" (код ЄДРПОУ 40173872), ТОВ "ТРІУМФ АЛЬЯНС" (код ЄДРПОУ 39988707), ТОВ "ВАЛЬТЕРІЯ" (код ЄДРПОУ 40093897), ТОВ "РОТЕНБЕРГЕР-ЦЕНТР" (код ЄДРПОУ 32710892), ТОВ "ІМЕКС - КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ 40527650), КП "ТЕПЛОЕНЕРГО" ДНІПРОВСЬКОЇ МІСЬКОЇ РАДИ (код ЄДРПОУ 32688148), КП "ДНІПРОВСЬКІ МІСЬКІ ТЕПЛОВІ МЕРЕЖІ" ДНІПРОВСЬКОЇ МІСЬКОЇ РАДИ" (код ЄДРПОУ 32082770), КП КАМ'ЯНСЬКОЇ МІСЬКОЇ РАДИ "ТЕПЛОМЕРЕЖІ" (код ЄДРПОУ 3342573), КОМУНАЛЬНЕ ВИРОБНИЧЕ П-ВО КАМ'ЯНСЬКОЇ МІСЬКОЇ РАДИ "МІСЬКВОДОКАНАЛ" (код ЄДРПОУ 33855098), КП "ЖИЛСЕРВІС-1" ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ МІСЬКОЇ РАДИ (код ЄДРПОУ 32350283), КП "ЖИЛСЕРВІС-2" ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ МІСЬКОЇ РАДИ (код ЄДРПОУ 32350310), КП "ЖИЛСЕРВІС-9" ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ МІСЬКОЇ РАДИ (код ЄДРПОУ 39034938), КП "ЖИТЛОВО-ЕКСПЛУАТАЦІЙНЕ П-ВО № 25" ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ МІСЬКОЇ РАДИ (код ЄДРПОУ 32616672), КП "ЖИТЛОВЕ ГОСПОДАРСТВО САМАРСЬКОГО РАЙОНУ" ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ МІСЬКОЇ РАДИ (код ЄДРПОУ 5451368), КП "ЖИТЛОВЕ ГОСПОДАРСТВО КІРОВСЬКОГО РАЙОНУ" ДНІПРОПЕТРОСЬКОЇ МІСЬКОЇ РАДИ (код ЄДРПОУ 21852055), ДНІПРОПЕТРОВСЬКЕ ОБЛАСНЕ УПРАВЛІННЯ ВОДНИХ РЕСУРСІВ (код ЄДРПОУ 1038699), КП " ЖИТЛОВО - ЕКСПЛУАТАЦІЙНЕ П-ВО №22" ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ МІСЬКОЇ РАДИ (код ЄДРПОУ 32616714), КП" ЖИТЛОВО-ЕКСПЛУАТАЦІЙНЕ П-ВО № 34" ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ МІСЬКОЇ РАДИ (код ЄДРПОУ 32495609), КОМУНАЛЬНЕ ЖИТЛОВО-ЕКСПЛУАТАЦІЙНЕ П-ВО «ЦЕНТРАЛЬНИЙ» (код ЄДРПОУ 193192) за період з 13.01.16 по 13.06.2017, а саме: договорів щодо взаємовідносин з вказаними вище підприємствами;

-документи, які підтверджують виконання вказаних договорів або наявність яких є обов'язковою згідно зі змістом контракту (договору) (звіт виконавця, акт прийому- передачі товару, акт виконаних робіт, рахунки-фактури тощо), а також податкові накладні, довіреності на отримання товарно-матеріальних цінностей, інші дані, що свідчать про реальність здійснюваних операцій;

-документи, що підтверджують транспортування (перевезення) товарів: договори перевезення, транспортного експедирування та документи про їх виконання (товарно-транспортні накладні тощо), договори зберігання товару, довіреності;

-фінансово-господарські документи, що підтверджують сплату коштів в адресу контрагентів та надходження від подальших покупців даного товару (платіжні доручення, виписки банківських установ, прибуткові та видаткові касові ордери, чеки РРО тощо).

Роз'яснити посадовим особам ТОВ "Будмакс-компані»" (код ЄДРПОУ 39091713), що відповідно до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.А. Рибак