Постанова № 68541249, 29.08.2017, Приморський районний суд м. Одеси

29.08.2017

Справа№522/11231/17

1-кс/522/16330/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 серпня 2017 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Осіік Д.В., при секретарі Гулям У.Х., за участю слідчого Свінціцького І.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_2 по матеріалам кримінального провадження,внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32017160000000017 від 08.02.2017 за ч.3 ст.212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

З клопотання слідчого вбачається, що СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32017160000000017 від 08.02.2017 щодо службових осіб ТОВ «ЛК Енерголюкс» (код ЄДРПОУ 35049537) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ТОВ «ЛК Енерголюкс» (код 35049537), у період 2014-2017 років, на виконання договірних зобовязань перед КП ЕМЗО «Одеськміськсвітло», Таїровської селищної ради Овідіопольського району Одеської області, інших підприємств, установ, організацій, відобразили у бухгалтерському та податковому обліку проведення недійсних (фіктивних) операцій з ТОВ «Азіяфорест» (код 33386284), ТОВ «Базіс Торг» (код 39717475), ТОВ «Глобалстройбуд» (код 39187871), ТОВ «Дейлар» (код 39869724), ТОВ «Домус Альянс» (код 39815354), ТОВ «Легобуд» (код 34601542), ТОВ «Оптімастандарт К» (код 39868652), ТОВ «Ост Плюс» (код 38977977), ТОВ «ОСОБА_3 ОСОБА_4» (код 39565169), ТОВ «Фербус» (код 39613421), ТОВ «Грін ОСОБА_4» (код 40605639), ТОВ «Велитон» (код 40851432), ТОВ «Союз Прайд» (код 40695350), ТОВ «Мітра Торг» (код 40534720), ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток у розмірі понад 3445 000 грн., що є особливо великим розміром.

Таким чином, в діях службових осіб ТОВ «ЛК Енерголюкс» вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, а саме: умисне ухилення від сплати податків, зборів (обовязкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, установи, організації, незалежно від форми власності або особою, що займається підприємницькою діяльністю без створення юридичної особи чи будь-якою іншою особою, яка зобовязується їх сплачувати, якщо ці діяння призвели до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів у значних розмірах.

Також, з матеріалів кримінального провадження вбачається, що ТОВ «Ост Плюс» (код 38977977) реалізувало в адресу ТОВ «ЛК Енерголюкс» товари та послуги щодо капітального ремонту мереж зовнішнього освітлення та обєктів зовнішнього електрозабезпечення міста Одеси, але згідно баз даних ЄРПН у ТОВ«Ост Плюс» відсутнє підтвердження надання відповідних послуг та товарів в адресу ТОВ «ЛК Енерголюкс», що підтверджує безтоварність вищевказаних фінансово-господарських операцій.

Встановлено, що ТОВ «Ост Плюс» знаходиться на обліку в Оболонській районній в місті Києві державній адміністрації. При цьому реєстраційні документи ТОВ «Ост Плюс», які перебувають у володінні та зберігаються в Оболонській районній в місті Києві державній адміністрації, містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, зокрема щодо осіб, які здійснювали реєстрацію підприємства, подавали документи державному реєстратору, тобто містять відомості щодо осіб, причетних до створення або придбання субєкта підприємницької діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності.

Державний реєстратор, реалізуючи свої функції, діє у межах повноважень, наданих Законом України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців» №755-IV від 15.05.2003 р.

Крім того, інформація, що міститься в документах обліково-реєстраційної справи ТОВ «Ост Плюс», необхідна для встановлення істини по даному кримінальному провадженню а іншим способом, ніж отримати тимчасовий доступ та можливість вилучення зазначених документів в Оболонській районній в місті Києві державній адміністрації.

Враховуючи викладене, слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до обліково-реєстраційної справи ТОВ «Ост Плюс» (код 38977977), що знаходяться в Оболонській районній в місті Києві державній адміністрації.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав у повному обсязі та наполягав на його задоволенні.

Розглянувши клопотання слідчого, заслухавши думку слідчого, вивчивши надані матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017160000000017 від 08.02.2017 за ч.3 ст.212 КК України, вважаю необхідним клопотання слідчого задовольнити, оскільки надані матеріали свідчать про те, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин по кримінальній справі.

На вилучення речей та документів надати дозвіл, оскільки у клопотанні наведені достатні дані, які вказують на ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

На підставі вищевикладеного та керуючись ст. ст.159,160, 162-166 КПК України,слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Надати слідчим старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_1, заступнику начальника ВОВЕЗ ОУ Чорноморської ОДПІ ГУ ДФС в Одеській області капітану податкової міліції ОСОБА_5 або іншим співробітникам ДФС (за дорученням / постановою слідчого) дозвіл на тимчасовий доступ та можливість вилучити належним чином завірених копій обліково-реєстраційної справи ТОВ «Ост Плюс» (код 38977977), що знаходяться в Оболонській районній в місті Києві державній адміністрації.

Встановити строк дії ухвали протягом 1 (одного) місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя відповідно до положень ст. 166 КПК України за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документі на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути подані заперечення під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Д.В. Осіік